宁县人民政府

              湘乐镇财政所2017年决算公开编报说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县湘乐镇财政所是纳入2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位，属财政全额拨款的事业单位，现执行事业单位会计制度。

（二）部门职责

1、落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管;

2、围绕乡镇财政建设搞好服务;

3、农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务;

4、对本单位国有资产管理进行监督管理;

5、对本乡镇各单位财政预算编制、执行及管理。

（三）机构设置情况

湘乐镇财政所现有独立编制机构数1个，无下辖部门。

(四)、机构情况及增减变动原因

宁县湘乐镇财政所为事业单位，机构较2016年无增减变动。

(五)人员情况及增减变动原因

湘乐镇财政所有事业编制6名，实有在职职工7名，编制及人员较上年无变化。

二、预算执行情况分析

(一) 收入情况分析

2017年我单位收入总额为51.24万元，其中财政拨款收入51.24万元。

(二)支出情况分析

2017年我单位支出总额为50.90万元，其中基本支出49.45万元（工资福利支出34.39万元，商品和服务支出5.31万元，对个人和家庭的补助支出9.75万元，基本支出占总支出的97.15%；项目支出1.45万元，占总支出的2,85%

(三) 收入支出与预算对比分析

2017年我单位年初预算收入42.52万元，支出决算数50.90万元；年数预算与支出数相差是因为政策性增资等。

(四) 年末收支结转结余情况分析

2017年12月31日结转0.68万元，为基本支出结余0.55万元项目支出结余0.13万元。

三、综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入51.58万元（其中：财政拨款收入51.24元），按功能分类科目：一般公共服务支出51.24万元（其中：事业运行49.45万元，其他财政事务支出1.45万元），2016年结转收入0.34万元。

本年度总支出50.90万元（其中：基本支出49.45万元，项目支出1.45万元），按功能分类科目：一般公共服务支出50.90万元。按经济分类科目：工资福利支出34.39万元，商品和服务支出5.31万元，对个人和家庭的补助支出9.75万元。2017年12月31日结转0.68万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入54.12万元，按功能分类科目：一般公共服务支出54.12万元（其中：事业运行49.45万元，其他财政事务支出1.45万元），2016年结余0.34万元。

本年度公共财政预算支出50.90万元（其中：基本支出49.45万元，项目支出1.45万元），按功能分类科目：一般公共服务支出50.90万元。按经济分类科目：按经济分类科目：工资福利支出34.39万元，商品和服务支出5.31万元，对个人和家庭的补助支出9.75万元。2017年12月31日结转0.68万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016增加3.46万元，其中：其中：一般公共服务支出增加3.46万元，原因为人员本年政策性增资及上级下达专项收入增加等。

2017年总支出较2016年减少0.22万元，其中：一般公共服务支出减少1.67万元，原因为办公购置减少。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

一般财政决算拨款54.12万元，年初预算财政拨款47.78万元。本年支出按功能分类决算数为50.90万元，其中一般公共服务支出50.90万元。按经济分类科目其中工资福利支出34.39万元，商品和服务支出5.31万元，对个人和家庭的补助支出9.75万元，其他财政事务1.45万元。拨款与年初预算相差的原因主要是人员工资的政策性增资及上级下达专项收入未纳入预算。

四、“三公”经费支出情况

本单位无“三公”经费支出。

五、机关运行经费支出情况

本部门2017年度机关运行经费支出5.31万元。比2016年减少3.71万元，减少40%。主要原因是：办公设备购置减少。

六、政府采购支出情况

2017年度无政府采购费用支出。

七、国有资产占有情况

（截至2017年12月31日，本部门房屋用房总面积200平方米，总价值为3.79万元；共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）。

八、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金1.45万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。共组织对财政所业务及购置项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出1.45万元。本单位2017年其他全部支出为基本支出，用于保障单位职工工资全额发放及单位正常运转。

九、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  附表2-1                                                                              公开表1

 收入支出决算总表

部门：宁县湘乐镇财政所					单位：万元
收入			支出
项 目	行次	决算数	项 目	行次	决算数
栏 次		1	栏 次		2
一、财政拨款收入	1	51.24	一、一般公共服务支出	14	50.90
二、上级补助收入	2		二、外交支出	15
三、事业收入	3		三、国防支出	16
四、经营收入	4		四、公共安全支出	17
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	18
六、其他收入	6		六、科学技术支出	19
	7		……	20
	8			21
本年收入合计	9	51.24	本年支出合计	22	50.90
用事业基金弥补收支差额	10		结余分配	23
年初结转和结余	11	0.34	年末结转和结余	24	0.68
	12			25
合计	13	51.58	合计	26	51.58

         注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

附表2-2                                                                                  公开02表

收入决算表 

部门：宁县湘乐镇财政所							单位：万元
项    目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	其他收入
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	7
合计			51.24	51.24
201		一般公共服务支出	51.24	51.24
20106		财政事务	51.24	51.24
2010650		事业运行	49.66	49.66
2010699		其他财政事务支出	1.58	1.58

            注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 附表2-3                                                                                  公开03表

 支出决算表

部门：宁县湘乐镇财政所							单位：万元
项    目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			50.90	49.45	1.45
201		一般公共服务支出	50.90	49.45	1.45
20106		财政事务	50.90	49.45	1.45
2010650		事业运行	49.45	49.45
2010699		其他财政事务支出	1.45		1.45

                 注：本表反映部门本年度各项支出情况。

附表2-4                                                                                   公开04表

 财政拨款收入支出决算总表

部门：宁县湘乐镇财政所					单位：万元
收入			支出
项    目	行次	金额	项    目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏    次		1	栏    次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	51.24	一、一般公共服务支出	15	50.90	50.90
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	16
	3		三、国防支出	17
	4		四、公共安全支出	18
	5		五、教育支出	19
	6		六、科学技术支出	20
	7		……	21
	8			22
本年收入合计	9	51.24	本年支出合计	23	50.90	50.90
年初财政拨款结转和结余	10	0.34	年末结转和结余	24	0.68	0.68
一般公共预算财政拨款	11	0.34		25
政府性基金预算财政拨款	12			26
	13			27
合计	14	51.58	合计	28	51.58	51.58

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。若政府性基金预算财政拨款为空，自行填“0”。 

附表2-5                                                                                   公开05表

   一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：宁县湘乐镇财政所					单位：万元
项    目			本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3
合计			50.90	49.45	1.45
201		一般公共服务支出	50.90	49.45	1.45
20106		财政事务	50.90	49.45	1.45
2010650		事业运行	49.45	49.45
2010699		其他财政事务支出	1.45		1.45

                  注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

附表2-6                                                                                 公开06表

    一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：宁县湘乐镇财政所							单位：万元
人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	34.39	302	商品和服务支出	5.31	310	其他资本性支出
30101	基本工资	14.53	30201	办公费	1.27	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	18.61	30202	印刷费		31002	办公设备购置
30103	奖金		30203	咨询费		31003	专用设备购置
30104	其他社会保障缴费		30204	手续费		31005	基础设施建设
30106	伙食补助费		30205	水费	0.22	31006	大型修缮
30107	绩效工资	1.25	30206	电费	0.22	31007	信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		30207	邮电费	0.2	31008	物资储备
30109	职业年金缴费		30208	取暖费	0.77	31009	土地补偿
30199	其他工资福利支出		30209	物业管理费		31010	安置补助
303	对个人和家庭的补助	9.75	30211	差旅费	0.76	31011	地上附着物和青苗补偿
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30302	退休费		30213	维修（护）费	0.2	31013	公务用车购置
30303	退职（役）费		30214	租赁费		310019	其他交通工具购置
30304	抚恤金		30215	会议费		310020	产权参股
30305	生活补助	0.15	30216	培训费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30217	公务接待费		304	对企事业单位的补贴
30307	医疗费		30218	专用材料费		30401	企业政策性补贴
30308	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
30309	奖励金	9.6	30225	专用燃料费		30403	财政贴息
30310	生产补贴		30226	劳务费	0.93	30499	其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金		30227	委托业务费		307	债务利息支出
30312	提租补贴		30228	工会经费	0.37	30701	国内债务付息
30313	购房补贴		30229	福利费	0.37	30707	国外债务付息
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费		399	其他支出
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用		39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出
人员经费总计		44.14		公用经费总计				5.31

              注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 附表2-7                                                                                  公开07表

  一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：宁县湘乐镇财政所										单位：万元
2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 附表2-8                                                                                 公开08表

 政府性基金财政拨款收入支出决算表

部门：宁县湘乐镇财政所								单位：万元
项    目			年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码		科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3	4	5	6
合计

      注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。