宁县人民政府

宁县焦村镇财政所2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县焦村镇财政所是纳入2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位，属财政全额拨款的事业单位，现执行事业单位会计制度。

（二）部门职责

负责本镇财政管理，惠农资金的发放，新农合基金征缴及开票，镇直各单位会计核算业务，中小学会计核算业务等工作，农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务。

（三）机构设置情况

焦村镇财政所为财政全额拨款的事业单位，现有独立编制机构数1个。机构较2016年比较无增减变动。

（四）机构情况及增减变动原因

焦村镇财政所现有内设机构0个。较2016年增加（减少）内设机构0个，无增减变化。

（五）人员情况及增减变动原因

焦村财政所现有行政编制0名，机关工勤编制0名，事业编制5名。实有行政人员0人，事业人员12人。离休0人，退休2人，遗属供养0人。较2016年无增减变化。

二、预算执行情况分析

从预算执行情况来看，焦村财政所2017年实际总收入212.36万元，其中：财政拨款收入212.36万元，占总收入的100%，总支出215.07万元，其中：基本支出95.22万元，项目支出119.85万元，分别占总支出的44.27%，55.73%，总体来看，我单位能严格按照上级相关部门要求，严格财务管理，严格操作流程，保障运行，合理支出，做到了开源节流，量入为出，加大了预算执行的有效性，执行情况较好。

三、综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入212.36万元（其中：财政拨款收入212.36万元，事业收入0.00万元，其他收入0.00万元），按功能分类科目：一般公共服务收入201.51万元，社会保障和就业收入10.85万元。2016年结转收入6.39万元。

本年度总支出215.07万元（其中：基本支出95.22万元，项目支出119.85万元），按功能分类科目：一般公共服务支出204.22万元，社会保障和就业支出10.85万元。按经济分类科目：基本工资26.31万元，津贴补贴29.58万元，奖金4.59万元，办公费2.94万元，水费0.09万元，电费0.35万元，邮电费0.17万元，取暖费0.67万元，差旅费0.67万元，维修(护)费3.18元，租赁费0.80万元，劳务费0.71万元，委托业务费2.26万元，福利费0.60万元，奖励金12.00万元，房屋建筑物构建111.63万元，办公设备购置4.71万元，专用设备购置2.98万元，退休费10.85万元。2017年12月31日结转3.68万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入212.36万元（其中：财政拨款收入212.36万元，事业收入0.00万元，其他收入0.00万元），按功能分类科目：一般公共服务收入201.51万元，社会保障和就业收入10.85万元。2016年结转收入6.39万元。

本年度公共财政预算支出215.07万元（其中：基本支出95.22万元，项目支出119.85万元），按功能分类科目：一般公共服务支出204.22万元，社会保障和就业支出10.85万元。按经济分类科目：基本工资26.31万元，津贴补贴29.58万元，将近4.59万元，办公费2.94万元，水费0.09万元，电费0.35万元，邮电费0.17万元，取暖费0.67万元，差旅费0.67万元，维修(护)费3.18元，租赁费0.80万元，劳务费0.71万元，委托业务费2.26万元，福利费0.60万元，奖励金12.00万元，房屋建筑物构建111.63万元，办公设备购置4.71万元，专用设备购置2.98万元，退休费10.85万元。2017年12月31日结转3.68万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016增加9.54万元，其中：2017年一般公共服务收入201.51万元，较2016年增加9.08万元，同比增长4.7%，原因为：2017年焦村镇财政所维修改造项目后续工程费用收入增加。社会保障和就业收入10.85万元较2016年增加0.46万元，同比增长4.43%。原因为：退休人员退休费调标增加。

2017年总支出较2016增加18.26万元，其中：2017年一般公共服务支出204.22万元，较2016年支出增加17.80万元，同比增长9.55%。原因为：2017年焦村镇财政所维修改造项目后续工程费用支出增加。2017年社会保障和就业支出10.85万元，较2016年支出增加0.46万元，同比增长4.43%，原因为：退休人员退休费调标增加。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

2017年财政拨款212.36万元，按功能分类科目：一般公共服务财政拨款201.51万元，社会保障和就业财政拨款10.85万元。年初预算78.02万元，其中一般公共服务预算68.09万元，社会保障与就业支出9.93万元。除焦村财政所维修改造项目支出119.85万元外，比2017年年初预算增加14.49万元。增加原因主要为人员工资标准提高及商品和服务支出增加后预算增加。

三、“三公”经费支出情况情况

宁县焦村镇财政所2017年“三公经费”预算支出为0.00，决算支出为0.00。2016年“三公经费”预算支出为0.00，决算支出为0.00。本年与上年相比无增减变化。其中：

1、宁县焦村镇财政所2017年度组织出国（境）团组活动，出国（境）活动费预算为0.00，支出为0.00。2016年度组织出国（境）团组活动，出国（境）活动费预算为0.00，支出为0.00。本年与上年相比无增减变化。

2、焦村镇财政所2017年度购置公务用车预算为0.00，购车支出为0.00。2016年度购置公务用车预算为0.00，购车支出为0.00。本年与上年相比无增减变化。

3、焦村镇财政所2017年度公务用车运行维护费预算为0.00，公务用车运行维护费支出为0.00。2016年度公务用车运行维护费预算为0.00，公务用车运行维护费支出为0.00。本年与上年相比无增减变化。

4、焦村镇财政所2017年度公务接待费预算为0.00，支出为0.00。2016年度公务接待费预算为0.00，支出为0.00。本年与上年相比无增减变化。

四、关于机关运行经费支出情况

本部门2017年度机关运行经费支出11.91万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2016年减少47.81万元，降低80.06%。主要原因是：维修(护)费、劳务费、租赁费等支出减少。

五、政府采购支出情况情况

焦村财政所2017年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的.0.00%。

六、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，焦村财政所共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，且无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。2017年年末焦村财政所固定资产总额22.89万元，其中：通用设备10.06万元，家具、用具、装具及动植物7.85万元，土地、房屋及构筑物1.3万元，流动资产3.68万元。

七、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位年初未预算项目支出，故未开展项目绩效评价。

八、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

宁县焦村镇财政所

2018年8月16日