宁县人民政府

宁县县城幼儿园2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县县城幼儿园创建于1958年，为我县第一所公办幼儿园，为独立预算编制事业单位，宁县教体局下属二级单位，也是财政全额拨款单位。

（二）部门职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

（三）机构设置情况

宁县县城幼儿园下设三个处室（保教处、保育处、总务处），开设年级有大班、中班、小班共计14个班级。

（四）机构情况及增减变动原因

宁县县城幼儿园较2016年我单位没有增加（减少）机构数。

（五）人员情况及增减变动原因

宁县县城幼儿园现有事业编制 56名，机关工勤编制0 。实有专业技术人员63人，工勤人员2人。离休1人，退休12人，遗属供养2人。较2016年没有增加（减少）人员。

二、预算执行情况分析

（一）收入预算执行情况

2017年年初预算444.28万元，年终调整追加正常经费和人员经费支出共117.67万元，主要是发放科学发展观业绩奖人员工资调整、学前免保教费及其他收入增加。

（二）支出预算执行情况

2017年年初支出预算444.28万元，全年经费及项目支出577.49万元，其中：基本支出523.22万元，项目支出54.27万元。全年支付完成率达到100%。

三、综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入573.24 万元（其中：财政拨款收入 557.70万元，事业收入15.54万元），按功能分类科目：教育支出收入494.73万元，社会保障和就业支出收入78.51万元。2016年结转收入4.25万元。

本年度总支出577.49万元（其中：基本支出523.22万元，项目支出54.27万元），按功能分类科目教育支出498.98万元，社会保障和就业支出78.51万元。2017年12月31日结转0万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入507.68万元（其中：财政拨款收入507.68万元），按功能分类科目：教育支出收入429.17万元，社会保障和就业支出收入78.51万元。2016年结转收入0万元。

本年度公共财政预算支出507.68万元（其中：基本支出507.68万元，项目支出54.27万元），按功能分类科目：教育支出429.17万元，社会保障和就业支出78.51万元。按经济分类科目：工资福利支出361.43万元，对个人和家庭的补助支出133.13万元，商品和服务支出13.12万元。2017年12月31日结转0万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016增加24.56万元，其中：按照功能分类科目对比。原因为：2017年较2016年教育支出增加32.55万元，社会保障和就业支出增加2.1万元，政府性基金减少10万元。

2017年总支出较2016增加32.84万元，其中：按照功能分类科目对比。原因为：2017年较2016年教育支出增加40.83万元，社会保障和就业支出增加2.1万元，政府性基金减少10万元。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

宁县县城幼儿园2017年财政拨款年初预算为444.28万元，年终实际支出为561.95万元。按功能分类教育支出年初预算为371.38万元，社会保障和就业支出年初预算为72.90万元，年终实际支出教育支出483.44万元，社会保障和就业支出78.51万元。原因为教育支出中学前教育幼儿免保教费在年初预算时没有纳入预算范畴，增加了50.02万元。2017年年初预算时、经济分类科目进行对比人员经费年初预算为435.66万元，公用经费年初预算为8.62万元，年终实际支出人员经费为494.56万元，公用经费支出13.12万元。人员经费增长58.9万元，公用经费增长4.5万元。原因为人员经费的增长主要是工资的上调，而公用经费增长为在校舍维修过程中所需资金缺口较大，因此向县财政汇报申请，县财政给我单位拨付5万元公用经费。

四、“三公”经费支出情况情况

宁县县城幼儿园2017年“三公经费”支出总额为 0万元，与2016年“三公经费”支出0万元相比较没有增减；与2017年“三公经费”年初预算0 万元没有增减。

五、关于机关运行经费支出情况

宁县县城幼儿园2017年度单位运行经费支出 13.11 万元（与部门决算中事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2016 年增加4.76 万元。主要原因是：我单位校舍都是上世纪八，九十年代修建，在各级各类评估验收过程中硬件设施都不符合国家标准，在校舍维修及美化过程中所需资金缺口较大，因此向县财政汇报，申请，县财政给我单位拨付5万元公用经费。

六、政府采购支出情况情况

本部门2017年度政府采购支出总额28.68万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购支出总额28.68万元全部用于政府采购工程支出，用于我单位校舍的维修费用。

七、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门办公用房面积为：1000.65 平方米，价值为 122.72万元；共有车辆 5辆，价值为147.08 万元,为我单位3013年之前的校车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价2 万元以上专用设备5台（套）。

八、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。自2016年秋季开始我单位严格按照省上要求，对我省学前教育幼儿实行免保教费政策，省上补贴的保教费作为专项资金用于我单位的一切开支。其中，资金涉及数目较多的有一项 ，资金28.68万元（取暖费6.56万元，用于校舍维修，这项支出严格按照政府采购的一切程序进行。占2017年度一般公共预算项目支出54.7%。从评价情况来看，这项支出改善了我园的硬件设施，受到家长的一致好评。 组织开展了单位整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7.75 万元（办公费5.83万元，差旅费1.06万元，取暖费6.56万元，劳务费支出6.54万元，其他商品和服务支出1.03万元）。从评价情况来看，这些支出都用于了我单位的正常开支，保障了单位各项活动的正常开展。从总体评价来看，本单位一般公共预算支出情况良好，会计核算总体规范、准确，基本达到了预期效果。

九、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。
机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、决算公开内容
2017年度部门收支决算公开表（见附件）。