宁县人民政府

宁县早胜学区2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县早胜学区是纳入2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位，属财政全额拨款的事业单位，现执行事业单位会计制度。

1. 部门职责

   （1）研究拟定全学区教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

   （2）实施小学义务教育、幼儿教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。

   （3）研究拟定学校发展规划和年度计划，承担着对辖区内学前教育、小学教育学校教育教学工作进行指导管理的职能。

   （4）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

   （5）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

   （三）机构设置情况

   宁县早胜学区为财政全额拨款的事业单位，下辖 14所小学，1所公办幼儿园。

2. 机构情况及增减变动原因

   宁县早胜学区现有内设机构1个，较2016年无增减变化。

3. 人员情况及增减变动原因

   宁县早胜学区2017年末实有事业编制127人，事业在职职工187人，工勤人员1人，临时人员1人，退休95人，退职供养人员36人。较2016年在职减少9人，退休人员增加9人，原因为2017年在职转退休共9人。

4. 预算执行情况分析

   1．收入支出结构分析

   （1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重。

   本年度，我单位总收入2271.15万元，其中基本支出1816.25万元，占总收入的79.97%，项目支出454.9万元，占总收入的20.03%。

   本年度，我单位总支出2288.52万元，其中基本支出1878.83万元，占总支出的82.1%，项目支出409.69万元，占总支出的17.9%。

   （2）本部门收入支出按所属单位分布情况。

   宁县早胜学区独立核算机构数为1，所有收入全部用于教育支出。

   收入支出与预算对比分析

   本年度，我单位教育支出预算数1057.35万元，决算数1753.4万元，增加696.05万元，产生差异主要是增加了乡村教师补助。社会保障和就业支出预算数523.1万元，决算数535.13万元，增加12.03万元，产生差异主要是2017年退休费增加。

   3．收入支出与上年度对比分析

   与上年度收入支出对比分析及原因说明详见下表

1. 年末收支结余情况分析

   我单位收支本年度财政补助结转28.12元。结转主要为营养餐资金结转20.54万元、保教费结转7.58万元。

   5．资产负债情况分析

   本年度，我单位资产负债率为0，固定资产年末数为1003.2万元，本年减少59.89万元。本年度系统核销了清查出的已损坏和盘亏固定资产，故资本性支出和本年固定资产增加数不相等。

2. 综合收支情况说明及上年决算数据对比情况

   （一）2017年综合收支情况

   本年度实际总收入2271.16万元（其中：财政拨款收入 2260.3万元，事业收入10.85万元，其他收入0万元），按功能分类科目：教育支出1736.03万元，社会保障和就业支出535.13万元。2016年结转收入45.5万元。

   本年度总支出2288.52万元（其中：基本支出1878.83万元，项目支出409.69万元），按功能分类科目：教育支出1753.4万元，社会保障和就业支出535.12万元。按经济分类科目：工资福利支出1035万元，商品和服务支出297.5万元，对个人和家庭的补助927.34万元，其他资本性支出28.68万元。2017年12月31日结转28.12万元。

3. 公共预算财政拨款收支情况

   本年度公共财政预算收入2260.3万元（其中：财政拨款收入2260.3万元，事业收入0万元，其他收入0万元），按功能分类科目：教育支出1725.17万元，社会保障和就业支出535.13万元。2016年结转收入45.5万元。

   本年度公共财政预算支出2277.67万元（其中：基本支出1867.98万元，项目支出409.69万元），按功能分类科目：教育支出1742.55万元，社会保障和就业支出535.12万元。按经济分类科目：工资福利支出1035万元，商品和服务支出288.48万元，对个人和家庭的补助927.34万元，其他资本性支出26.85万元。2017年12月31日结转28.12万元。

   （三）与上年决算数据对比情况

   2017年总收入较2016年增加251.1万元，其中：教育支出增加214.24万元，原因为人员工资增加；社会保障和就业增加36.86万元，原因为退休人员工资增加。

   2017年总支出较2016增加268.29万元，其中：教育支出增加231.43万元，原因为人员工资增加和保育费拨款增加；社会保障和就业增加36.86万元，原因为退休人员工资增加。

   （四）本年财政拨款与年初预算对比情况

   本年度财政拨款收入较年初预算增加679.85万元，按功能科目分类：教育支出增加667.82万元，原因为人员工资增加和年初未预算义保经费、保育费、营养餐财政拨款收入，社会保障和就业增加12.03万元，原因为退休人员工资增加。

   三、“三公”经费支出情况情况

本单位无“三公”经费支出。

四、关于机关运行经费支出情况

本部门 2017 年度机关运行经费支出1867.98万元。比2016年增加138.57万元，增加7.96%。主要原因是：在职和退休人员工资增长。

五、政府采购支出情况情况

本部门2017年度无政府采购支出。

六、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门办公用房面积为16080平方米，价值为827.68万元；本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）。

七、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我单位年初未预算项目支出，故未开展项目绩效评价。

八、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。
 机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。