宁县人民政府

宁县中村镇财政所2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县中村镇财政所隶属于宁县财政局，属于事业编制单位，在乡镇党委政府和宁县财政局的领导下开展工作。

（二）部门职责

1.负责本乡镇各预算单位财政财务业务工作指导。

2.负责财政资金监督管理工作。

3.负责乡镇财政惠农资金发放管理工作。

4.负责乡镇财政总预算工作及收支管理工作。

（三）机构设置情况

宁县中村镇财政所设置为事业编制单位，隶属于宁县财政局管理，现有内设机构1个，执行事业单位会计制度。

（四）机构情况及增减变动原因

宁县中村镇财政所有1个独立核算机构, 设置财务主管1名，总会计1名，惠农会计1名，机构较2016年无增减变化。

（五）人员情况及增减变动原因

宁县中村镇财政所现有事业编制5名，实有事业管理在职人员7人，遗属供养1人，人员较2016年无增减变化。

二、预算执行情况分析

（一）收入预算执行情况

2017年年初预算48.72万元，年终调整追加正常经费和财政所房屋维修改造项目预算共159.47万元，主要是追加了宁县中村镇财政所房屋维修改造项目预算。

（二）支出预算执行情况

2017年年初支出预算48.72万元，年终调整预算159.47万元，全年经费及项目支出202.28万元，其中基本支出56.46万元，项目支出145.82万元，结转项目监理工程经费5.91万元，全年支付完成率达到97.16%，主要是2017年实施了宁县中村镇财政所房屋维修改造项目，由于工程未完工，致监理工程经费5.91万元结转待2018年工程竣工验收后予以支付。

三、综支出合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入208.19万元（其中：财政拨款收入208.19万元），按功能分类科目：一般公共服务支出—财政事务207.87万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休0.32万元。2016年结转收入0万元。

本年度总支出202.28万元（其中：基本支出56.46万元，项目支出145.82万元），按功能分类科目：一般公共服务支出—财政事务201.96万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休0.32万元。按经济分类科目：工资福利支出41.81万元，商品和服务支出7.47万元，对个人和家庭的补助8.87万元，其他资本性支出144.13万元。2017年12月31日结转5.91万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入208.19万元（其中：财政拨款收入208.19万元），按功能分类科目：一般公共服务支出—财政事务207.87万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休— 事业单位离退休0.32万元。2016年结转收入0万元。

本年度公共财政预算支出202.28万元（其中：基本支出56.46万元，项目支出145.82万元），按功能分类科目：一般公共服务支出—财政事务201.96万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休0.32万元。按经济分类科目：工资福利支出41.81万元，商品和服务支出7.47万元，对个人和家庭的补助8.87万元，其他资本性支出144.13万元。2017年12月31日结转5.91万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入较2016年增加153.35万元，按照功能分类科目对比如下：2017年一般公共服务支出—财政事务207.87万元，社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—事业单位离退休0.32万元。2016年一般公共服务支出—财政事务54.52万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休0.32万元。原因为2017年实施了宁县中村镇财政所房屋维修改造项目。

2017年总支出较2016年支出增加146.98万元，2017年度总支出202.28万元，按功能分类科目：一般公共服务支出—财政事务201.96万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休0.32万元。2016年度总支出55.3万元，按功能分类科目：一般公共服务支出—财政事务54.98万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休0.32万元。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

2017年财政拨款收入208.19万元，按功能分类科目财政拨款数：一般公共服务支出—财政事务207.87万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休0.32万元。按功能分类科目年初预算数：一般公共服务支出—财政事务48.4万元，社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—事业单位离退休0.32万元。2017年财政拨款收入与年初预算增加159.47万元，原因主要是2017年实施了宁县中村镇财政所房屋维修改造项目。

2017年财政拨款收入208.19万元按经济分类科目财政拨款数：工资福利支出41.81万元，商品和服务支出7.47万元，对个人和家庭的补助8.87万元，其他资本性支出150.04万元。按经济分类科目年初预算数：工资福利支出和商品和服务支出48.4万元，对个人和家庭的补助0.32万元。2017年财政拨款收入与年初预算增加159.47万元，原因主要是2017年实施了宁县中村镇财政所房屋维修改造项目。

四、“三公”经费支出情况

本单位“三公”经费支出总额为0万元，与年初预算数0万元和上年支出数0万元进行对比，较2016年无增减变动。

五、关于机关运行经费支出情况

本部门2017年度机关运行经费支出5.77万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2016年减少2.72万元，降低31.92%。主要原因是：2016年新增购置办公设备2.56万元。

六、政府采购支出情况情况

本部门2017年度政府采购支出总额0万元。

七、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门资产总额22.67万元。其他资产情况：本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金145.82万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。对宁县中村镇财政所房屋维修改造1个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出145.82万元。根据年初设定的绩效目标，宁县中村镇财政所房屋维修改造项目自评得分为良。项目全年预算数为197.9万元，执行数为145.82万元，完成预算的73.68%。主要成效：一是改善了单位基础条件；二是按照工程形象进度拨付了项目资金，提高了预算执行力。发现的主要问题及原因：一是受雨季影响工程进展与计划有一定差距；二是由于当年工程未完工，出现监理经费结转情况。下一步改进措施：一是加快工程进度，确保按期完工；二是严格按照工程形象进度拨付项目资金，提高了预算执行力。

九、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。