宁县人民政府

宁县中村学区2017年决算公开说明

一、基本情况

（一）单位基本情况

宁县中村学区隶属于宁县教育局，属于事业编制单位，在宁县教育局领导下开展工作。

（二）部门职责

1.负责本学区各小学教育教学业务工作指导。

2.负责各小学财政资金监督管理工作。

4.负责各小学预算及收支管理工作。

（三）机构设置情况

宁县中村学区设置为事业编制单位，隶属于宁县教育局管理，现有内设机构1个，执行事业单位会计制度。

（四）机构情况及增减变动原因

宁县中村学区有1个独立核算机构, 设置财务主管1名，会计1名，机构较2016年无增减变化。

（五）人员情况及增减变动原因

宁县中村学区现有事业编制149名，实有事业在职人员217人，退休134人，遗属供养28人，较2016年在职减少16人，退休增加11人。

二、预算执行情况分析

（一）收入预算执行情况

2017年年初预算1803.60万元，年终调整追加正常经费和人员经费支出共720.46万元，主要是发放科学发展观业绩奖人员工资调整、义教经费、事业收入及其他收入增加。

（二）支出预算执行情况

2017年年初支出预算1803.60万元，全年经费及项目支出2530.43万元，其中：基本支出2119.63万元，项目支出410.8万元，结转义教经费和营养餐资金55.42元。全年支付完成率达到97.85%。

三、综支出合收支情况说明及上年决算数据对比情况

（一）2017年综合收支情况

本年度实际总收入2524.06万元（其中：财政拨款收入2517.99万元，事业收入2.77万元，其他收入3.3万元），按功能分类科目：教育支出-普通教育—学前教育94.68万元，教育支出-普通教育—小学教育1283.99万元，教育支出-普通教育—其他普通教育支出356.21万元，教育支出-其他教育支出—其他教育支出8.68万元。社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休780.5万元。2016年结转收入61.79万元。

本年度总支出2530.43万元（其中：基本支出2119.63万元，项目支出410.8万元），按功能分类科目：教育支出-普通教育—学前教育101.53万元，教育支出-普通教育—小学教育1283.99万元，教育支出-普通教育—其他普通教育支出355.73万元，教育支出-其他教育支出—其他教育支出8.68万元。社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休780.5万元。按经济分类科目：工资福利支出1056.17万元，商品和服务支出275.63万元，对个人和家庭的补助1186.09万元，其他资本性支出12.54万元。2017年12月31日结转55.42万元。

（二）公共预算财政拨款收支情况

本年度公共财政预算收入2517.99万元（其中：财政拨款收入2517.99万元），按功能分类科目：教育支出-普通教育—学前教育91.91万元，教育支出-普通教育—小学教育1283.99万元，教育支出-普通教育—其他普通教育支出352.91万元，教育支出-其他教育支出—其他教育支出8.68万元。社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休— 事业单位离退休780.5万元。2016年结转收入61.79万元。

本年度公共财政预算支出2524.36万元（其中：基本支出2113.56万元，项目支出410.80万元），按功能分类科目：教育支出-普通教育—学前教育98.76万元，教育支出-普通教育—小学教育1283.99万元，教育支出-普通教育—其他普通教育支出352.43万元，教育支出-其他教育支出—其他教育支出8.68万元。社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休780.5万元。按经济分类科目：工资福利支出1056.17万元，商品和服务支出273.1万元，对个人和家庭的补助1182.79万元，其他资本性支出12.3万元。2017年12月31日结转55.42万元。

（三）与上年决算数据对比情况

2017年总收入2524.06万元较2016年2250.67万元增加273.39万元，按照功能分类科目对比如下：2017年教育支出-普通教育—学前教育94.68万元，教育支出-普通教育—小学教育1283.99万元，教育支出-普通教育—其他普通教育支出356.21万元，教育支出-其他教育支出—其他教育支出8.68万元。社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休780.5万元。

2016年教育支出-普通教育—学前教育83.25万元，教育支出-普通教育—小学教育1218.42万元，教育支出-普通教育—其他普通教育支出298.70万元。社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休650.3万元。原因为2017年人员工资及义教经费项目经费增加。

2017年总支出2530.43万元较2016年总支出2230.17万元增加300.26万元。2017年度总支出按功能分类科目：教育支出-普通教育—学前教育101.53万元，教育支出-普通教育—小学教育1283.99万元，教育支出-普通教育—其他普通教育支出355.73万元，教育支出-其他教育支出—其他教育支出8.68万元。社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休780.5万元。

2016年度总支出2230.17万元，按功能分类科目：教育支出-普通教育—学前教育74.84万元，教育支出-普通教育—小学教育1218.42万元，教育支出-普通教育—其他普通教育支出286.61万元。社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休650.3万元。

（四）本年财政拨款与年初预算对比情况

2017年财政拨款收入2517.99万元，按功能分类科目财政拨款数：教育支出-普通教育—学前教育91.91万元，教育支出-普通教育—小学教育1283.99万元，教育支出-普通教育—其他普通教育支出352.91万元，教育支出-其他教育支出—其他教育支出8.68万元。社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—事业单位离退休780.5万元。

年初预算数按功能分类科目：教育支出-普通教育—小学教育1129.37万元，社会保障和就业支出— 行政事业单位离退休—事业单位离退休674.22万元。2017年财政拨款收入与年初预算增加714.4万元，原因主要是2017年人员工资调整及义教经费项目资金增加。

四、“三公”经费支出情况

本单位“三公”经费支出总额为0万元，与年初预算数0万元和上年支出数0万元进行对比，无增减变动。

五、关于机关运行经费支出情况

本部门2017年度机关运行经费支出32.67万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2016年增加了3.06万元，增长10.33%。主要原因是2017年办公经费增加。

六、政府采购支出情况情况

本部门2017年度政府采购支出总额0万元。

七、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门总资产2141.64万元。本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及幼儿园保育费、学生营养餐和义教经费3个项目，涉及资金404.43万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。根据年初设定的绩效目标，宁县中村学区项目自评得分为良。主要成效：一是保证了各小学的正常运转；二是按照进度拨付了项目资金，提高了预算执行力。发现的主要问题及原因：一是受各种因素影响支付进度较慢，年终结转资金多；二是支出条据不合理的现象还在一定范围内存在。下一步改进措施：一是加快支付进度，确保正常运转；二是严格报账条据的审核，加强财务管理水平，提高预算执行力。

九、名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。