宁县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

宁县焦村镇中心小学作为教育局领导下的乡镇教育机构，承担着焦村镇所辖区域内小学、幼儿园、民办幼儿园的教育教学及保育工作，工作涉及面广，工作内容全面，工作具有相对的独立性，对焦村镇教育事业的发展起着至关重要的作用，其主要职责如下：

1.认真贯彻落实党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级管理部门的指示精神和工作任务。

2.研究拟定学校发展远景，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

3.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

4.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

5、承办上级政府、教育部门交办的其他事项。

二、机构设置

宁县焦村学区为财政全额拨款的事业单位，2022年现有六年制小学18所，教学点5所，中心幼儿园1所，民办幼儿园4所。全镇共有在职教职工（工资表）245名，小学生2238名，设137个教学班，幼儿1113名，设36个幼儿班（其中公办幼儿园540名幼儿，设28个班，民办幼儿园573名，设15个班）。

第二部分2022年度部门决算表(见附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为4039.44万元。与上年度相比,收、支总计各增加270.54万元,增长7.18%,主要原因是增加下达了营养餐经费补助，乡村教师补助资金、家庭经济困难学生资助金等专项经费，加上本年度教师职称晋升、工资正常晋升等。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计4039.44万元,其中：财政拨款收入4039.44万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计4043.08万元,其中：基本支出3524.18万元,占87.17%；项目支出518.9万元,占12.83%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为4039.44万元。与上年相比,各增加270.54万元,增长7.18%。主要原因是增加下达了营养餐经费补助，乡村教师补助资金、家庭经济困难学生资助金等专项经费，也增加了养老保险单位缴费部分，加上本年度教师职称晋升、工资正常晋升等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出4.39.44万元,较上年决算数增加270.54万元,增长7.18%。主要原因是增加下达了营养餐经费补助，乡村教师补助资金、家庭经济困难学生资助金等专项经费，也增加了养老保险单位缴费部分。

1．教育支出年初预算数为1966.46万元,支出决算为3486.45万元,完成年初预算的177.29%,决算数大于预算数的主要原因是增加下达了营养餐经费补助，乡村教师补助资金、家庭经济困难学生资助金等专项经费等。

2．社会保障和就业支出年初预算数为225.43万元,支出决算为357.47万元,完成年初预算的184.99%，决算数大于预算数的主要原因是补发退休死亡人员抚恤费，养老保险单位缴费增加等。

3．卫生健康支出年初预算数为0万元,支出决算为195.52万元,完成年初预算的195.52%,决算数大于预算数的主要原因是职工医疗保险单位缴费部分年初未预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4039.44万元。其中：

人员经费3311.75万元,较上年决算数减少43.32万元,减少1.31%,主要原因是教师数量减少等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险缴费、职业年金缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、退休费、抚恤金、生活补助等。

公用经费46.79万元,较上年决算数减少5.36万元,下降11.45%,主要原因是经费压减、学生人数减少等。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、劳务费、工会会费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出46.79万元,机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、差旅费、培训费、劳务费、工会会费等。机关运行经费较上年决算数减少5.36万元,下降11.45%,主要原因是单位压减公用经费支出。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截止 2022年12月31日，我单位固定资产总值为2555.771万元。其中：土地房屋及构筑物2361.943万元，通用设备 39.136万元，专用设备13.74万元，图书、档案48.43万元，家具、用具等 70.95万元，无形资产：21.57万元。

截至2022年12月31日,本部门无车辆0辆及单价100万元(含)以上设备。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入3.64万元,本年支出3.64万元,年末结转和结余0.00万元,用于教育事业彩票公益事业支出办公费和办公设备购置费。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于乡镇小学,2022年财政未预算单位“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明(见附件)

(一) 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及幼儿免补保教费、义务教育保障经费、义务教育学生营养餐专项3个项目,共涉及资金319.48万元,占一般公共预算项目支出总额的61.56%。从评价情况来看,对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映“教育支出”“社会保障和就业支出”“卫生健康支出”“用于教育事业的彩票公益金支出”等4个项目绩效自评结果。项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为518.91万元,执行数为518.9万元,完成预算的100 %。

项目绩效目标完成情况：一是按照“统一领导、分级管理；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高；二是进一步推进单位整体绩效评价全覆盖，推进绩效信息公开。

发现的主要问题及原因：一是有的学校对财务档案的收集归档不够及时；二是因财务人员都是兼职，业务能力有待进一步提升。

下一步改进措施：一是加强财经纪律整顿，完善财务档案；二是指导加强学习，提高业务能力。项目绩效自评情况：操作规范，评价良好。

(三)部门绩效评价结果

各项资金保证了单位的高效运转，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。整体评价为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件一：甘肃省庆阳市宁县焦村镇中心小学2022年决算公开表

附件二：宁县焦村镇中心小学2022年度部门整体支出绩效自评报告