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生效日期：	2022-10-12	废止日期：
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2021年度全县财政总决算公开

来源：发布时间：2022-10-14 浏览次数：次【字体：小大】

2021年宁县财政总决算编报分析

宁县2021年财政总决算工作在省、市财政部门指导和县委、县政府的统一领导下，严格按照全省财政决算工作会议安排，坚持“全面、真实、准确、及时”的原则，逐级审查汇总，业已编妥。现将有关事项说明如下：

一、收支预算情况

2021年3月10日，经县第十七届人民代表大会第六次会议审议通过，2021年公共财政预算收入22100万元，较2020年实际完成数同口径增长5％。加上级补助收入142046万元、预算稳定调节基金4566万元、政府性基金调入20000万元，减预留上解财力2218万元，全年县级可用财力186494万元，按《预算法》规定，当年县级安排支出186494万元，再加上级提前下达各类专项资金73162万元和上年结转专项11043万元，全县一般公共预算支出270699万元。实际执行中，当年公共财政预算收入完成27263万元，加上级各类补助299333万元、新增债券转贷收入5000万元、预算稳定调节基金4566万元、调入资金2416万元（基金2280万元、其他136万元）、上年结余11043万元，减上解支出2464万元，结转下年支出8220万元，全年公共财政支出预算调整为349621万元（决算口径）。

二、收支预算完成情况

（一）收入预算完成情况。全县公共财政预算收入完成27263万元，占年初预算22100万元的123.36％，超收5163万元，较上年25166万元增收2097万元，增长8.33%。收入分税种：税收收入完成15847万元，同比增长77.5%；非税收入完成11416万元，同比下降29.7%。分征收部门：税务局完成17833万元，同比增长80.13%，其中：增值税完成5785万元，同比下降35.2%；企业所得税完成292万元，同比下降1.35%；个人所得税完成189万元，同比下降8.7%；资源税完成610万元，同比增长267.47%；城市维护建设税完成817万元，同比增长11.76%；房产税完成461万元，同比增长48.57%；印花税完成290万元，同比增长42.86%；环境保护税完成113万元，同比下降19.86%；城镇土地使用税完成269万元，同比增长21.27%；土地增值税完成1006万元，同比增长141.57%；车船税完成1289万元，同比增长13.87%；耕地占用税完成3209万元，同比增长639.4%；契税完成1465万元，同比增长93.78%；其他税收收入54万元，上年同期无此项收入；教育费附加收入完成487万元，同比增长10.18%；地方教育费附加收入完成258万元，同比增长9.32%；地方残疾人保障金收入完成561万元，同比增长90.82%；防空地下室异地建设费完成355万元，同比下降52.48%；水土保持补偿费完成323万元，同比增长20.97%。非税局完成9430万元，同比下降38.23%，其中：行政性收费收入340万元，同比增长78.95%；罚没收入完成1780万元，同比下降1.44%；森林植被恢复费完成410万元，同比增长19.88%；教育资金收入976万元，同比下降52.58%；农田水利建设资金收入976万元，同比下降52.58%；国有资源有偿使用收入完成923万元，同比下降59.39%；捐赠收入完成2052万元，同比增长19.59%；其他收入完成1973万元，同比下降33.64%。

（二）支出预算完成情况。公共财政预算支出完成338937万元，占调整预算347157的97.63%，较上年支出308991万元增长9.69%。支出分级次：县级307136万元，占90.62%；乡镇级31801万元，占9.38%。支出按功能分类：一般公共服务支出35129万元，同比下降9.58%；公共安全支出11790万元，同比增长9.09%；教育支出77535万元，同比增长5.76%；科学技术支出1712万元，同比增长356.53%；文化旅游体育与传媒支出2922万元，同比下降9.76%；社会保障和就业支出57251万元，同比增长12.68%；卫生健康支出34224万元，同比增长79.51%；节能环保支出2580万元，同比下降15.22%；城乡社区事务支出16157万元，同比增长8.6%；农林水事务支出65074万元，同比下降1.03%；交通运输支出3309万元，同比增长46.67%；资源勘探信息支出674万元，同比下降9.65%；商业服务业支出274万元，同比下降45.31%；自然资源海洋气象支出4178万元，同比增长158.7%；住房保障支出10591万元，同比增长39.14%；粮油物资储备支出1038万元，同比下降7.9%；灾害防治及应急管理支出2016万元，同比增长143.18%，债务付息及发行费用支出12483万元，同比增长23.63%。

三、财政平衡情况

全口径财政收入完成42427万元，剔除上划税收15164万元，公共财政预算收入完成27263万元，加调入资金2416万元（基金2280万元、其他136万元）、动用预算稳定调节基金4566万元、上年结余11043万元、上级各类补助299333万元，其中：（1）所得税基数返还收入131万元（2）成品油税费改革税收返还收入42万元（3）增值税税收返还收入783万元（4）消费税税收返还收入1万元（5）增值税“五五分享”税收返还收入3421万元（6）均衡性转移支付收入82444万元（7）县级基本财力保障机制奖补资金收入22937万元（8）结算补助收入8045万元（9）企业事业单位划转补助收入1519万元（10）产粮(油)大县奖励资金收入1920万元（11）重点生态功能区转移支付收入6661万元（12）固定数额补助收入17465万元（13）革命老区转移支付收入1859万元（14）民族地区转移支付收入5万元（15）贫困地区转移支付收入18549万元（16）一般公共服务共同财政事权转移支付收入5万元（17）公共安全共同财政事权转移支付收入899万元（18）教育共同财政事权转移支付收入20704万元（19）科学技术共同财政事权转移支付收入86万元（20）文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入859万元（21）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入39124万元（22）医疗卫生共同财政事权转移支付收入14339万元（23）节能环保共同财政事权转移支付收入1011万元（24）农林水共同财政事权转移支付收入21014万元（25）交通运输共同财政事权转移支付收入5485万元（26）住房保障共同财政事权转移支付收入1222万元（27）灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入6969万元（28）其他一般性转移支付收入533万元（29）专项补助21301万元，债务转贷收入5000万元。全年财政总收入349621万元。

全年公共财政预算支出完成338937万元，加上解支出2464万元（新增粮食财务挂账贴息54万元、税务部门经费上划123万元、2018法检上划2027万元、可再生能源电价附加增值税返还资金扣款14万元、医疗卫生领域财政事权与支出责任划转基数-7万元、教育领域财政事权与支出责任划转基数-32万元、上解合资铁路运营补贴235万元、2020年森林草原资源培育50万元），当年财政总支出341401万元，收支相抵，年终滚存结余8220万元，账面无赤字，当年收支平衡。

四、政府性基金收支完成情况

2021年政府性基金收入完成12687万元，上级专项补助收入716万元，债转贷收入62800万元，上年结余收入276万元，全年总收入76479万元；当年政府性基金支出57517万元，其中：社会保障和就业1万元，城乡社区6956万元，其他47638万元（专项债券安排支出47338万元、彩票公益金安排支出300万元），债务付息2855万元，债务发行费用67万元；加债务还本支出7000万元、上解支出21万元，全年总支出64538万元；减按政策调入一般预算2280万元，收支相抵，年终滚存结余9661万元。

五、财政供养人员情况

财政供养人员20464人，其中：在职11679人（本年在职人员11679人，较上年11690人净减少11人，其中：当年新分配149人，县外调入27人，在职退休138人，在职死亡13人，调出县外31人，离岗5人），离休6人（净减少3人），退休53人（上年68人，划转至社保局11人，自然减员4人，净变动-15人），社保局管理退休人员3533人，退职42人（净减少6人），遗属供养1126人（净增加3人），民政抚恤4025人（净增加147人）。

六、财政收支预算执行特点

（一）全力组织收入。继续落实国家和省市各项减税降费优惠政策，激发市场主体活力，涵养培植税源，牵头制定宁投公司组建方案，增强财政可持续发展能力。县委县政府高度重视财政工作，多次组织召开收入征管会议，剖析突出问题，强化征管措施，为完成财政收入目标提供了坚实的组织保障。组织开展税源普查，建立税源台账，明确收入目标，加强收入预测分析，下气力挖潜增收，全力推动收入目标完成。

（二）努力争取支持。紧盯国家重大战略扶持政策和投资导向，争取义务教育、社会保障、污染治理、乡村振兴、医疗卫生等专项资金149252万元，新增财力性转移支付18959万元，争取专项债券27000万元，落实化解中小银行风险专项债券29500万元，切实提升财政保障能力。

（三）统筹调度资金。建立财政资金收支台账，按周算清指标、资金账，按天积极协调上级拨付资金，即时向县委县政府汇报，统筹合理安排支出，确保各项事业正常运转，维护了大局稳定。

（四）盘活资产资源。将教育、卫生收费纳入预算管理。调拨处置行政事业单位固定资产1420万元，按程序接收原长庆石油机械厂住宅、医院、学校及土地资产。对县级财政安排的经费未实现支出的全部收回，当年盘活财政存量资金2324万元，统筹安排用于扶贫、环保及民生领域等支出，提高财政资金使用效益。

（五）坚持预算法定。严格执行《预算法》《预算法实施条例》《甘肃省财政厅关于开展2021年县级“三保”支出预算编制审核工作的通知》等法规，积极运用零基预算理念，打破基数概念和预算支出固化僵化局面，完整编制财政预算草案，按法定程序提请县委常委会、县人代会审批后执行，确保编制程序合规、内容完整。

（六）深化制度改革。制定《关于进一步深化预算管理制度改革的实施方案》，更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支出作用。认真贯彻数字政府建设总要求，按照全省集中部署预算管理系统2.0版安排，制定《财政预算一体化系统建设工作方案》，完成系统基础信息采集上报、联调测试配置、人员信息维护、项目库及预算编制等工作，整体进度位居全省前列。

（七）强化信息公开。坚持“以公开为常态、不公开为例外”，深入推进预决算信息公开，督促各预算单位严格履行预算执行管理主体责任，全县75个一级预算单位及时公开部门预决算，公开到位率100%。认真贯彻落实向地方人大和政协报告通报工作制度，认真做好建议提案办理结果公开工作。

（八）加强动态监控。制定《关于对直达资金监控工作实行量化考核的通知》，依托财政一体化监控平台，对所有直达资金和扶贫资金实行信息化动态监控，全年直达资金分配率100%，支出进度达到全省平均水平，资金监管“一竿子插到底”，财政资金使用的有效性和精准性进一步提高。

七、其他说明事项

（一）收入分析。

1.其他收入。全年完成1973万元（其中：矿产办协调收入1255万元，环保局新庄煤矿水源地退出补偿款100万元，检察院其他收入1.3万元，水务局新庄煤矿水源地退出补偿款546.25万元，公安局审计整改70万元，园林局其他收入0.39万元），同比下降13.2%。

2.国有资源有偿使用收入。全年完成923万元，同比下降59.39%，其中：利息收入546万元，同比增收410万元，增长3倍；非经营性国有资产收入253万元，同比减收1816万元，下降87.77%，其中房管局廉租房配售收入大幅减少，导致国有资源有偿使用收入同比大幅下降。

3.捐赠收入。全年完成2052万元（春荣镇4万元，中村镇 31万元，金村乡3万元，九岘乡16万元，湘乐镇16万元，公安局35万元，矿产办66万元，妇联10万元，瓦斜小学0.5万元，长庆桥中心小学5万元，乡村振兴局1865.06万元），同比下降19.6%。

4.剔除一次性收入全年财政收入完成情况。公共财政预算收入完成27263万元，占预算22100万元的123.36%，较上年25166万元同比增长8.33%。剔除从当年土地出让收入中计提两项资金收入1953万元（教育和农田水利建设资金），两项口径收入分别完成40474万元和25310万元，分别占预算的110.19%和114.52%，分别同口径增长15.67%和20.24%（对比基数即2020年完成数中，剔除当年为全市财政收入完成目标硬性计提的两项资金4116万元）。

（二）盘活存量资金收支分析。2021年共收回存量资金1141万元，经县政府会议研究共安排支出1141万元，年终无结余。

（三）政府债务情况分析。2021年债务收入67800万元，其中一般债券5000万元、专项债券62800万元。采用其他方式化解的债务本金118万元、专项债券还本7000万元。2021年底政府债务余额198423万元，其中：一般债务73552万元，专项债务124871万元。

一、关于批准2021年全县财政决算的决议.pdf