宁县人民政府

 目  录

 第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

文化馆是政府为向广大群众进行宣传教育，组织辅导群众开展文化活动而设立的群众文化事业机构，是群众文化艺术活动的中心。文化馆负责组织群众文化活动，繁荣群众文化事业负责全县文化宣传、文艺演出，美术摄影展览、文艺创作培训等活动。

文化馆的主要职能是：宣传教育；组织活动；辅导培训；艺术创作；理论研究；非物质文化遗产保护;文化交流等活动。

基本职能：

1、组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。

2、负责全县文化宣传、文艺演出、美术摄影展览及文艺创作培训等。

3、非物质文化遗产保护、普查、传承。

4、繁荣群众业余文化艺术活动，搜集整理民族，民间文艺遗产；

6、组织各种群众文化艺术门类；

7、管理，统筹，联络社会文化的职能。

二、机构设置

我馆是全额拨款事业单位，隶属于宁县文体广电和旅游局二级事业单位。内设及归口管理机构有办公室、群众文化活动室，书画创作室，各类普及性文化艺术类培训室，非物质文化遗产展室。现有编制15人，2024年底实有人数17名。其中：在职15人，遗嘱供养1人，计划内临时工1人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为265.04万元。与上年度相比,收、支总计各增加10.72万元，增长4.21%，主要原因：一是人员工资正常晋升；二是项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计265.04万元,其中：财政拨款收入265.04万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计265.04万元,其中：基本支出205.53万元,占77.55%；项目支出59.51万元,占22.45%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为265.04万元。与上年相比,各增加10.72万元，增长4.21%。主要原因：一是人员工资正常晋升；二是项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出265.04万元,较上年决算数增加10.72万元，增长4.21%。主要原因：一是人员工资正常晋升；二是项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出265.04万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出223.30万元，占84.25%；社会保障和就业支出28.40万元,占10.71%；卫生健康支出11.62万元,占4.39%；农林水支出1.72万元,占0.65%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为231.41万元,支出决算为265.04万元,完成年初预算的114.53%。其中：

1．1、文化旅游体育与传媒支出年初预算数为195.15万元,支出决算为223.30万元,完成年初预算的114.43%,决算数大于预算数的主要原因一是人员工资晋升，人员类支出增加；二是年中上级下达“三馆一站”免费开放专项经费。

2、社会保障和就业支出年初预算数为24.31万元,支出决算为28.40万元,完成年初预算的116.79%,决算数大于预算数的主要原因是工资正常晋升，社会保险缴费支出增加。

3、卫生健康支出年初预算数为11.95万元,支出决算为11.62万元,完成年初预算的97.29%,决算数小于预算数的主要原因是退休1人、调出1人，人员经费减少，医疗保险相应减少。

4、农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.72万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达驻村工作队员生活补助经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出205.53万元。其中：

人员经费199.83万元,较上年决算数减少9.52万元，下降4.55%,主要原因是退休1人，调出1人，人员经费相应减少。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费5.71万元,较上年决算数减少18.59万元，下降76.51%,主要原因是2024年部分公用经费未实现支付。公用经费用途公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.25万元,支出决算为0.25万元,较上年下降0.79%,主要原因是文化下乡次数减少，相应车辆的燃料费、保险费等，费用支出减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.25万元,支出决算为0.25万元,较上年决算数下降0.79%,主要原因是文化下乡次数减少，相应车辆的燃料费、保险费等，费用支出减少。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.25万元,支出决算为0.25万元,较上年决算数下降0.79%,主要原因是文化下乡次数减少，相应车辆的燃料费、保险费等，费用支出减少。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的，较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为1辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出5.71万元,机关运行经费主要用于开支办公费1.51万元、水费0.1万元、电费0.73万元、邮电费0.029万元、取暖费0.91万元、差旅费0.05万元、培训费0.25万元、劳务费0.15万元、工会经费0.69万元、福利费0.95万元、公务用车运行维护费0.25万元、其他交通费用0.11万元。机关运行经费较上年决算数减少18.59万元，增长76.5%,主要原因是2023年年中有县级追加县级经费18.6万元，本年度无任何追加费用。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出5.26万元,较上年决算数增加3.15万元，增长149.91%,主要原因是一是2024年度职工继续教育为0.23万元；二是2024年度有新增非遗项目中的皮影雕刻技艺培训费用1.88万元和暑期公益培训费用3.15万元。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于文化下乡，使用性质为特种专业技术用车（该车为2017年6月由省文化和旅游厅配发流动文化宣传车）单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年部门整体支出和2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,部门整体1个，涉及资金265.04万元，自评得分92.93万元，自评结果为“优”，项目3个（2024年度非物质文化遗产保护专项资金；2024年“三馆一站”免费开放经费；2024年驻村工作队经费和县直单位驻村干部补助经费），涉及资金14.9万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。根据年初设定的绩效目标，本部门一般公共预算项目总体完成情况较好，立项依据充分，预算编制合理，绩效目标合理，预算公开符合要求、会计核算总体规范准确、有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映1个部门整体支出绩效自评和3个项目支出绩效自评结果。

（一）部门整体支出绩效自评情况（附件1）

从整体支出情况来看，全年预算数为308.65万元，执行数为265.04万元,完成预算的85.87%。部门整体绩效目标完成情况：2024年，2024年，在县文体广电和旅游局及上级业务部门指导下，我馆组织开展各类群众文化活动、艺术培训，做好非物质文化遗产保护工作，圆满完成了全年工作任务，取得了良好的社会效果，得到了广大干部群众的肯定和好评。发现的主要问题及原因：一是资金执行效率有待提升；二是部分项目进度滞后；三是文化活动形式与群众多样化的文化需求存在差距；办公场所未达标准化文化馆建设要求，专项经费拨付周期较长，一定程度上制约了文化事业创新发展。下一步改进措施：一是强化资金管理，提升执行效率；二是加快项目推进，破解落地难题；三是创新文化活动形式、和培训内容，更好满足群众多样化文化需求。本单位2024年度整体支出预算执行基本规范，绩效目标总体完成，资金使用安全规范，在履行文化职能、服务方面发挥了积极作用。自评得分92.93分，自评等级为“优”。下一步将聚焦问题整改，持续提升预算绩效管理水平和财政资金使用效益，推动宁县文旅事业再上新台阶。

（二）项目支出绩效自评情况我部门在2024年度部门决算中反映2024年非遗保护专项资金、2024年“三馆一站”免费开放资金、2024年驻村工作队经费和县直单位驻村干部补助资金3个项目绩效自评结果。（附件2-附件4）

1、“2024年度省级非物质文化遗产保护专项资金（宁县皮影雕刻技艺）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.01分。项目全年预算数为10万元，执行数为5.34万元，完成预算的53.37%。项目绩效目标完成情况：一是完成拍摄省、市级传承人皮影雕刻技艺专题片4部，建立数据库1套，举办培训班4期、专家研讨会1次、“宁县皮影雕刻技艺”艺术展1次，印刷宣传册页1000册，开展非遗进校园、进景区、进农村活动；二是非遗传播与推广力度显著提升，社会参与非遗保护传承的渠道进一步拓宽，群众对非遗皮影雕刻技艺的认知度逐年提高；三是群众及服务对象对非遗宣传展示活动的满意度达到95%以上。发现的主要问题及原因：一是宣传推广力度不足，导致部分群众对活动信息了解不充分；二是资金支付存在不及时情况。下一步改进措施：一是创新宣传方式，充分利用新媒体平台、社区宣传等渠道，及时、准确发布文化活动信息，提高活动的知晓度和参与度；二是优化资金支付流程，保障绩效目标的科学性与合理性。从评价结果来看，该项目评价为“优”。

2、“2024年三馆一站免费开放经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为80.84分。项目全年预算数为20万元,执行数为8.56万元,完成预算的42.82%。项目绩效目标完成情况：数量指标：一是开展各种网络直播活动8次、馆办活动下基层演出8场、举办大型展览1次、举办文化艺术培训班6期、组织开展大型群众文化活动4次，质量指标：各项活动能按时正常开展，整体活动开展较顺利，但质量把控精细化程度有提升空间。社会效益指标：满足群众基本文化需求，通过各类文化活动一定程度满足群众文化基本诉求。人民群众参与度逐年增加，群众对文化活动关注度与参与热情提升。受益群众满意度为95%以上，群众对项目实施效果较认可。从评价结果来看，该项目评价为“良好”

3、“2024年驻村工作队经费和县直单位驻村干部补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1万元,执行数为1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过查看考勤表、翻阅民情日志和相关资料、与驻村工作队员沟通等方式；二是保障驻村工作队员生活补助，确保帮扶工作持续推进并取得更大成果。发现的主要问题及原因：一是绩效目标部分指标设定可操作性待提升；二是虽对资金使用和补助发放进行了有效监督，但对驻村工作队员生活条件提升的过程性监督不够深入，可能导致部分改善工作推进不够顺畅。下一步改进措施：一是通过更精准的目标设定，增强绩效目标的导向性和可评价性，为项目实施和评价提供更清晰依据；二是加大对驻村工作队员生活条件提升过程的监督力度，确保生活条件提升工作按计划、高质量推进。从评价结果来看，该项目评价为“优”。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十五、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

十六、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：反映群众文化方面的支出，包括基础文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

十七、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

二十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

二十一、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

二十二、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除上述项目以为其他用于优抚方面的支持，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

二十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位,下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

     二十五、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

  附件：1、宁县文化馆2024年部门整体支出绩效自评报告；

2、宁县文化馆2024年省级非物质文化遗产保护专项资金项目支出绩效自评报告；

3、宁县文化馆2024年三馆一站免费开放项目支出绩效自评报告；

4、宁县文化馆2024年驻村工作队经费和县直单位驻村干部补助经费专项资金项目支出绩效自评报告。

              附件：1.宁县文化馆2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf

                      2.2024省级非遗保护专项资金支出绩效自评报告.pdf

                        3.宁县文化馆2024年三馆一站免费开放经费项目支出绩效的自评报告.pdf

                        4.宁县文化馆2024年驻村工作队经费和县直单位驻村经费自评报告.pdf