2022年度全县财政总决算公开_预算/决算_法定主动公开内容_信息公开

索引号：	621026czj000/20231017-00083	发布机构：	宁县财政局
生效日期：	2023-10-17	废止日期：
文号：		所属主题：	预算/决算

2022年度全县财政总决算公开

来源：宁县财政局发布时间：2023-10-17 浏览次数：次【字体：小大】

1.关于批准2022年全县财政决算的决议

2.关于2022年全县财政决算（草案）的报告

3.2022年度政府决算公开附表（1-15）

4.2022年政府债务情况说明

5.2022年转移支付执行情况说明

6.2022年预算绩效管理工作开展情况的说明

7.2022年三公经费增减变化说明

8.名词解释

2022年宁县财政总决算编报分析

宁县2022年财政总决算工作在省、市财政部门指导和县委、县政府的统一领导下，严格按照全省财政决算工作会议安排，坚持“全面、真实、准确、及时”的原则，逐级审查汇总，现已编妥。现将有关事项说明如下：

一、收支预算情况

2021年11月20日，经县第十八届人民代表大会第一次会议审议通过，全县一般公共财政预算收入24300万元。加上级补助收入154801万元、政府性基金调入20000万元，减预留上解财力164万元，全年县级可用财力198937万元，按《预算法》规定，当年县级安排支出198937万元，再加上级提前下达各类专项资金44486万元，全县一般公共预算支出243423万元。实际执行中，当年公共财政预算收入完成29272万元，加上级各类补助341157万元、新增债券转贷收入18996万元、调入资金4715万元（存量资金4683万元、其他32万元）、上年结余8220万元，减上解支出2605万元，债务还本支出14107万元，结转下年支出13848万元，全年公共财政支出预算调整为402360万元（决算口径）。

二、收支预算完成情况

（一）收入预算完成情况。

全县公共财政预算收入完成29272万元，预算执行中，各征管部门努力克服新冠肺炎疫情及减税降费政策影响，依法征管，全力挖潜，应收尽收，超收4972万元，占年初预算24300万元的120.46％，较上年27263万元增收2009万元，增长7.36%。收入分税种：税收收入完成11376万元，同比下降28.21%；非税收入完成17896万元，同比增长56.76%。分征收部门：税务局完成13174万元，同比下降26.24%，其中：增值税完成1482万元，同比下降74.38%；企业所得税完成298万元，同比增长2.05%；个人所得税完成201万元，同比增长6.35%；资源税完成1035万元，同比增长69.67%；城市维护建设税完成573万元，同比下降29.87%；房产税完成533万元，同比增长15.62%；印花税完成314万元，同比增长8.28%；环境保护税完成113万元，较上年无变化；城镇土地使用税完成433万元，同比增长60.97%；土地增值税完成806万元，同比下降19.8%；车船税完成1283万元，同比下降0.47%；耕地占用税完成2348万元，同比下降26.83%；契税完成1940万元，同比增长32.51%；其他税收收入17万元，同比下降68.52%；教育费附加收入完成344万元，同比下降29.36%；地方教育费附加收入完成184万元，同比下降28.96%；地方残疾人保障金收入完成699万元，同比增长24.38%；防空地下室异地建设费完成449万元，同比增长26.48%；水土保持补偿费完成122万元，同比下降62.23%。财政综合事务中心完成16098万元，同比增长70.92%，其中：行政性事业收费收入完成2423万元，同比增长610.56%；罚没收入完成3155万元，同比增长77.35%；森林植被恢复费完成3227万元，同比增长687.07%；教育资金收入完成1114万元，同比增长14.14%；农田水利建设资金收入完成1114万元，同比增长14.14%；国有资本经营收入完成300万元，上年无此项收入；国有资源有偿使用收入完成1251万元，同比增长35.54%；捐赠收入完成2060万元，同比增长0.39%；其他收入完成1454万元，同比下降26.31%。

（二）支出预算完成情况。公共财政预算支出完成371800万元，占调整预算385648的96.41%，预算执行中因公共预算收入超收，上级增加财力补助等因素，同比上年支出338937万元增长9.69%。支出分级次：县级337049万元，占90.65%；乡镇级34751万元，占9.35%。支出按功能分类：一般公共服务支出46630万元，同比下降32.74%；国防支出12万元，上年无此项支出；公共安全支出10510万元，同比下降10.86%；教育支出77641万元，同比增长0.14%；科学技术支出2366万元，同比增长38.2%；文化旅游体育与传媒支出2648万元，同比下降9.38%；社会保障和就业支出69651万元，同比增长21.66%；卫生健康支出31900万元，同比增长6.79%；节能环保支出6348万元，同比增长146.05%；城乡社区事务支出12975万元，同比下降19.69%；农林水事务支出67471万元，同比增长3.68%；交通运输支出6908万元，同比增长108.76%；资源勘探信息支出703万元，同比下降4.3%；商业服务业支出177万元，同比下降35.4%；自然资源海洋气象支出9533万元，同比增长128.17%；住房保障支出10438万元，同比下降1.44%；粮油物资储备支出1873万元，同比增长80.44%；灾害防治及应急管理支出9623万元，同比增长377.33%，债务付息及发行费用支出4393万元，同比下降64.81%。

三、财政平衡情况

全口径财政收入完成43869万元，剔除上划税收14597万元，公共财政预算收入完成29272万元，加调入资金4715万元（存量资金4683万元、其他32万元）、上年结余8220万元、上级各类补助341157万元，其中：（1）所得税基数返还收入131万元。（2）成品油税费改革税收返还收入42万元。（3）增值税税收返还收入783万元。（4）消费税税收返还收入1万元。（5）增值税“五五分享”税收返还收入3421万元。（6）均衡性转移支付收入96271万元。（7）县级基本财力保障机制奖补资金收入25189万元。（8）结算补助收入13786万元。（9）企业事业单位划转补助收入1519万元。（10）产粮(油)大县奖励资金收入1799万元。（11）重点生态功能区转移支付收入7704万元。（12）固定数额补助收入17450万元。（13）革命老区转移支付收入1959万元。（14）发达地区转移支付收入20963万元。（15）一般公共服务共同财政事权转移支付收入16万元。（16）公共安全共同财政事权转移支付收入949万元。（17）教育共同财政事权转移支付收入21926万元。（18）文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入754万元。（19）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入42465万元。（20）医疗卫生共同财政事权转移支付收入10302万元。（21）节能环保共同财政事权转移支付收入3676万元。（22）农林水共同财政事权转移支付收入17069万元。（23）交通运输共同财政事权转移支付收入10486万元。（24）住房保障共同财政事权转移支付收入809万元。（25）灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入954万元。（26）增值税留抵退税转移支付收入359万元。（27）其他退税减税降费转移支付收入377万元。（28）补充县区财力转移支付收入15845万元。（29）其他一般性转移支付收入1032万元。（30）专项补助23120万元。债务转贷收入18996万元，全年财政总收入402360万元。

全年公共财政预算支出完成371800万元，加上解支出2605万元（粮食财务挂账贴息54万元、税务部门经费上划123万元、2018法检上划2027万元、可再生能源电价附加增值税返还资金扣款16万元、医疗卫生领域财政事权与支出责任划转基数-7万元、教育领域财政事权与支出责任划转基数-32万元、上解合资铁路运营补贴141万元、省管县对（市）县各项上解283万元），债务还本支出14107万元，当年财政总支出388512万元，收支相抵，年终滚存结余13848万元，账面无赤字，当年收支平衡。

四、政府性基金收支完成情况

2022年基金收入完成15833万元，上级专项补助收入901万元，债转贷收入65800万元，上年结余收入9661万元，全年总收入92195万元；当年政府性基金支出70924万元，其中：社会保障和就业支出1万元，城乡社区支出9112万元，其他支出56296万元（专项债券安排支出55694万元、彩票公益金安排支出602万元），债务付息支出5444万元，债务发行费用71万元；加债务还本12000万元，上解支出5万元，全年总支出82929万元，收支相抵，年终滚存结余9266万元。

五、财政供养人员情况

财政供养人员20421人，其中：在职11489人（本年在职人员11489人，较上年11699人净减少210人），离休5人（净减少1人），退休48人（上年53人，净减少5人），社保局管理退休人员3694人（上年3533人，净减少161人），退职34人（净减少8人），遗属供养1110人（净减少16人），民政抚恤4041人（净增加16人）。

六、财政收支预算执行特点

（一）全力抓促财政收入。继续落实国家和省市各项减税降费优惠政策，激发市场主体活力，涵养培植税源，增强财政可持续发展能力。县委县政府高度重视财政工作，多次组织召开收入征管会议，剖析突出问题，强化征管措施，为完成财政收入目标提供了坚实的组织保障。组织开展税源普查，建立税源台账，明确收入目标，加强收入预测分析，下气力挖潜增收，全力推动收入目标完成。

（二）努力争取上级支持。紧盯黄河流域生态保护和高质量发展、新增政府债券等中央和省级扶持政策和资金投向，抢抓扎实稳住经济一揽子政策窗口期，争取到位黄河流域高质量发展奖补资金5500万元，争取到位政府债券资金61300万元（其中：一般债券资金6300万元，专项债券55000万元），较上年增加29300万元，增长1.9倍。当年新增财力性转移支付25422万元，有效缓解了财政压力，有力支持重大项目建设。

（三）合理安排各项支出。建立财政资金收支台账，按周算清指标、资金账，按天积极协调上级拨付资金，即时向县委县政府汇报，统筹合理安排支出，确保各项事业正常运转，维护了大局稳定。

（四）严格存量资金盘活。将部门取得的各类收入全部纳入预算管理，建立按月盘活存量财政资金长效机制，盘活财政存量资金4715万元，统筹用于“三保”等民生支出。按照国企改革行动方案，加大国有资产经营收益监管，县属国有企业上缴收益300万元，实现国有资本经营收益新突破。

（五）强化财政预算执行。严格执行《预算法》《预算法实施条例》《甘肃省财政厅关于开展2022年县级“三保”支出预算编制审核工作的通知》等法规，积极运用零基预算理念，打破基数概念和预算支出固化僵化局面，完整编制财政预算草案，按法定程序提请县人代会批准后执行，确保编制程序合规、内容完整。

（六）深化财政制度改革。认真贯彻数字政府建设总要求，按照全省集中部署预算管理一体化系统安排，完成系统基础信息采集上报、联调测试配置、人员信息维护、项目库及预算编制等工作，整体进度位居全省前列。

（七）加强财政信息公开。坚持“以公开为常态、不公开为例外”，深入推进预决算信息公开，督促各预算单位严格履行预算执行管理主体责任，全县77个一级预算单位及时公开部门预决算，公开到位率100%。认真贯彻落实向地方人大和政协报告通报工作制度，认真做好建议提案办理结果公开工作。

（八）加强财政资金监控。依托直达资金动态监控系统，对所有直达资金实行信息化动态监控，全年直达资金分配率100%，支出进度达到全省平均水平，资金监管“一竿子插到底”，财政资金使用的有效性和精准性进一步提高。

七、其他说明事项

（一）收入分析。

1.其他收入。全年完成1454万元（其中：矿产办协调收入1352万元，财政综合事务中心支地原油款102万元），同比下降26.31%。

2.国有资源有偿使用收入。全年完成1251万元（其中：国有资产处置收入1140万元（新庄政府930万、林草局140万元、房产中心33万元，国资中心19万元，其他单位18万元），水务局水资源费72万元，平子、焦村学区、职中、二中等出租出借收入25万元，利息收入14万元），同比增长35.54%，增长主要原因为资产处置收入同比增长4.5倍。

3.捐赠收入。全年完成2060万元（其中：矿产办50万元，乡村振兴局2010万元），较上年2052万元基本持平。

4.剔除一次性收入全年财政收入完成情况。公共财政预算收入完成29272万元，占预算24300万元的120.46%，较上年27263万元同比增长7.36%。剔除从当年土地出让收入中计提两项资金收入2228万元（教育和农田水利建设资金），完成27044万元，占预算的111.29%，同口径增长6.9%（对比基数即2021年完成数中，剔除当年为全市财政收入完成目标硬性计提的两项资金1953万元）。

（二）盘活存量资金收支分析。2022年共收回存量资金5032万元，其中：经县政府会议研究共安排支出350万元，调入一般公共预算4682万元。年终无结余。

（三）政府债务情况分析。2022年债务收入84796万元，其中一般债券18996万元（新增一般债券6300万元、再融资置换12696万元）、专项债券65800万元（新增专项债券55000万元，再融资债券10800万元）。采用其他方式化解的债务本金126万元（外债转贷）、专项债券还本12000万元（自有财力偿还1200万元、再融资置换10800万元）、一般债券还本14107万元（自有财力偿还1411万元、再融资置换12696万元）。2022年底政府债务余额256986万元，其中：一般债务78315万元，专项债务178671万元。

宁县财政局

2023年10月15日

1.关于批准2022年全县财政决算的决议.pdf