2023年度全县财政总决算公开_预算/决算_法定主动公开内容_信息公开

索引号：	621026czj000/20240820-00098	发布机构：	宁县财政局
生效日期：	2024-08-14	废止日期：
文号：		所属主题：	预算/决算

2023年度全县财政总决算公开

来源：宁县财政局发布时间：2024-08-14 浏览次数：次【字体：小大】

1.关于批准2023年全县财政决算的决议

2.关于2023年全县财政决算（草案）的报告

3.2023年度政府决算公开附表（1-15）

4.2023年政府债务情况说明

5.2023年转移支付执行情况说明

6.2023年预算绩效管理工作开展情况的说明

7.2023年三公经费增减变化说明

8.名词解释

2023年宁县财政总决算编报分析

宁县2023年财政总决算工作在省、市财政部门指导和县委、县政府的统一领导下，严格按照全省财政决算工作会议安排，坚持“全面、真实、准确、及时”的原则，逐级审查汇总，现已编妥。现将有关事项说明如下：

一、收支预算情况

2023年1月4日，经县第十八届人民代表大会第二次会议审议通过，全县一般公共财政预算收入31600万元。加上级补助收入247066万元、政府性基金调入20000万元，提前下达上级专项6631万元，上年结转13848万元，全年县级可用财力319145万元。按《预算法》规定，当年县级安排支出298666万元，再加上级提前下达各类专项资金20479万元，全县一般公共预算支出319145万元。实际执行中，当年公共财政预算收入完成34487万元，加上级各类补助335460万元、新增债券转贷收入12698万元、调入资金311万元（存量资金174万元、其他137万元）、上年结余13848万元，全年总收入396804万元。当年公共财政预算支出完成377189万元，加上解支出2575万元，债务还本支出7874万元，区域间转移性支出2014万元，调出资金2341万元，结转下年支出4811万元，全年公共财政支出预算调整为396804万元（决算口径）。

二、收支预算完成情况

（一）收入预算完成情况。全县公共财政预算收入完成34487万元，占年初预算31600万元的109.14％，超收2887万元，较上年29272万元增收5215万元，增长17.82%。收入分税种：税收收入完成15142万元，同比增长33.1%；非税收入完成19345万元，同比增长8.1%。分征收部门：税务局完成16670万元，同比增长2.38%，其中：增值税完成3782万元，同比增长155.2%；企业所得税完成468万元，同比增长57.05%；个人所得税完成149万元，同比下降25.87%；资源税完成1319万元，同比增长27.44%；城市维护建设税完成505万元，同比下降11.87%；房产税完成585万元，同比增长9.76%；印花税完成277万元，同比下降11.78%；环境保护税完成182万元，同比增长61.06%；城镇土地使用税完成537万元，同比增长24.02%；土地增值税完成668万元，同比下降17.12%；车船税完成1339万元，同比增长4.36%；耕地占用税完成3347万元，同比增长42.55%；契税完成1984万元，同比增长2.27%；其他税收收入0万元，同比下降100%；教育费附加收入完成326万元，同比下降6%；地方教育费附加收入完成175万元，同比下降5%；地方残疾人保障金收入完成673万元，同比下降4%；防空地下室异地建设费完成126万元，同比下降256%；水土保持补偿费完成228万元，同比增长46%。财政综合事务中心完成17817万元，同比增长10.54%，其中：行政性事业收费收入完成1509万元，同比下降37.72%；罚没收入完成1985万元，同比下降58.94%；教育资金收入完成855万元，同比下降30.29%；农田水利建设资金收入完成855万元，同比下降30.29%；国有资本经营收入完成5300万元，同比增长1666.67%；国有资源有偿使用收入完成3603万元，同比增长188.01%；捐赠收入完成1933万元，同比下降6.17%；其他收入完成1777万元，同比增长22.21%。

（二）支出预算完成情况。公共财政预算支出完成377189万元，占调整预算319145的118.19%，较上年支出371800万元增长1.45%。支出分级次：县级338755万元，占89.81%；乡镇级38434万元，占10.19%。支出按功能分类：一般公共服务支出45392万元，同比下降2.65%；国防支出21万元，同比增长75%；公共安全支出12451万元，同比增长18.47%；教育支出84181万元，同比增长8.42%；科学技术支出1239万元，同比下降47.63%；文化旅游体育与传媒支出3649万元，同比增长37.8%；社会保障和就业支出71986万元，同比增长3.35%；卫生健康支出30517万元，同比下降4.34%；节能环保支出4545万元，同比下降28.4%；城乡社区事务支出13619万元，同比增长4.96%；农林水事务支出68843万元，同比增长2.03%；交通运输支出8898万元，同比增长28.81%；资源勘探信息支出732万元，同比增长4.13%；商业服务业支出171万元，同比下降3.39%；自然资源海洋气象支出8657万元，同比下降9.19%；住房保障支出8933万元，同比下降14.42%；粮油物资储备支出424万元，同比下降77.36%；灾害防治及应急管理支出5307万元，同比下降44.85%，债务付息及发行费用支出7624万元，同比增长73.55%。

三、财政平衡情况

全口径财政收入完成46418万元，剔除上划税收11931万元，公共财政预算收入完成34487万元，加调入资金311万元（存量资金174万元、其他137万元）、上年结余13848万元、上级各类补助335460万元，其中：（1）所得税基数返还收入131万元。（2）成品油税费改革税收返还收入42万元。（3）增值税税收返还收入783万元。（4）消费税税收返还收入1万元。（5）增值税“五五分享”税收返还收入3421万元。（6）均衡性转移支付收入109741万元。（7）县级基本财力保障机制奖补资金收入27133万元。（8）结算补助收入11461万元。（9）企业事业单位划转补助收入1132万元。（10）产粮(油)大县奖励资金收入1964万元。（11）重点生态功能区转移支付收入8534万元。（12）固定数额补助收入19278万元。（13）革命老区转移支付收入2070万元。（14）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付18351万元。（15）一般公共服务共同财政事权转移支付收入0万元。（16）公共安全共同财政事权转移支付收入928万元。（17）教育共同财政事权转移支付收入22479万元。（18）文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1112万元。（19）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入45315万元。（20）医疗卫生共同财政事权转移支付收入8598万元。（21）节能环保共同财政事权转移支付收入427万元。（22）农林水共同财政事权转移支付收入21628万元。（23）交通运输共同财政事权转移支付收入5419万元。（24）住房保障共同财政事权转移支付收入1118万元。（25）灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入2223万元。（26）增值税留抵退税转移支付收入125万元。（27）其他退税减税降费转移支付收入157万元。（28）补充县区财力转移支付收入406万元。（29）其他一般性转移支付收入651万元。（30）专项补助20832万元。债务转贷收入12698万元，全年财政总收入396804万元。

全年公共财政预算支出完成377189万元，加上解支出2575万元（粮食财务挂账贴息54万元、税务部门经费上划123万元、2018法检上划2027万元、可再生能源电价附加增值税返还资金扣款24万元、收回农村义务教育学生营养改善计划结余资金246万元、医疗卫生领域财政事权与支出责任划转基数-7万元、教育领域财政事权与支出责任划转基数-32万元、上解合资铁路运营补贴92万元、直管县对（市）县各项上解48万元），援助其他地区支出2014万元，调出资金2341万元，债务还本支出7874万元，当年财政总支出391993万元，收支相抵，年终滚存结余4811万元，账面无赤字，当年收支平衡。

四、政府性基金收支完成情况

2023年基金收入完成9277万元，上级专项补助收入470万元，债转贷收入61000万元，调入资金2341万元，上年结余收入9266万元，全年总收入82354万元；当年政府性基金支出31948万元，其中：社会保障和就业支出1万元，城乡社区支出1390万元，其他支出23967万元（专项债券安排支出23574万元、彩票公益金安排支出393万元），债务付息支出6527万元，债务发行费用63万元；加债务还本9000万元，上解支出47万元，全年总支出82354万元，收支相抵，年终滚存结余41359万元。

五、财政供养人员情况

财政供养人员20690人，其中：在职11354人（本年在职人员11354人，较上年11489人净减少135人），离休3人（净减少2人），退休56人（上年48人，净增加8人），社保局管理退休人员3855人（上年3694人，净增加161人），退职22人（净减少12人），遗属供养1154人（净增加44人），民政抚恤4246人（净增加205人）。

六、财政收支预算执行特点

（一）全力抓促财政收入。继续落实国家和省市各项减税降费优惠政策，激发市场主体活力，涵养培植税源，增强财政可持续发展能力。县委县政府高度重视财政工作，多次组织召开收入征管会议，剖析突出问题，强化征管措施，为完成财政收入目标提供了坚实的组织保障。组织开展税源普查，建立税源台账，明确收入目标，加强收入预测分析，下气力挖潜增收，全力推动收入目标完成。

（二）努力争取上级支持。争取到位专项债券资金55600万元，用于全县供热、供水、供气、医疗卫生、养老、老旧小区改造等重点民生项目建设；安排1620万元用于马莲河沿线乡镇水污染综合治理黄河流域高质量发展项目建设。组织实施农村文化广场项目15个；拨付为民办实事自然村组通硬化路、农村公路水毁维修、宁文公路县城至昔家咀三级公路改建工程等12个重点建设项目征地补偿、补贴资金6057万元，支持加快项目建设。

（三）合理安排各项支出。建立财政资金收支台账，按周算清指标、资金账，按天积极协调上级拨付资金，即时向县委县政府汇报，统筹合理安排支出，确保各项事业正常运转，维护了大局稳定。

（四）严格存量资金盘活。将部门取得的各类收入全部纳入预算管理，建立按月盘活存量财政资金长效机制，盘活财政存量资金311万元，统筹用于“三保”等民生支出。

（五）强化财政预算执行。印发《关于进一步加强财政预算执行工作的通知》《预算管理一体化系统支付管理程序》，全面规范指标管理、计划管理、支付管理和清算管理，推动财政资金支付规范高效。坚持政府带头过“紧日子”，从严控制“三公”经费支出，切实削减低效无效支出，压减县级一般性支出343万元，统筹用于债务还本付息。

（六）深化财政制度改革。推进预算管理一体化系统全面上线运行，对接纳入政府债务、资产、绩效等业务，对各项收支数据进行日常监控，及时处置预警信息，确保财政应用系统健康运行、财政预算执行顺利、直达资金动态监测，财政业务基本实现“一网通办”，实现了财政资金和数据“双安全”。

（七）加强财政信息公开。坚持“以公开为常态、不公开为例外”，深入推进预决算信息公开，督促各预算单位严格履行预算执行管理主体责任，全县79个一级预算单位及时公开部门预决算，公开到位率100%。认真贯彻落实向地方人大和政协报告通报工作制度，认真做好建议提案办理结果公开工作。

（八）加强财政资金监控。建立财政直达资金支付监控台账，加强对支持基层落实减税降费、重点民生专项转移支付、共同事权转移支付、一般性转移支付和专项转移支付的日常动态监控，全县直达资金分配率100%，所有支付均实现系统间有效关联，促进财政管理和资金效益“双提升”。

七、其他说明事项

（一）收入分析。1.国有资源有偿使用收入。全年完成3603万元（其中：国有资产处置收入3424万元（新庄政府1654万、甘肃宁州城乡投资公司1750万元，国资中心18万元，其他单位2万元），水务局水资源费85万元，宁县二中、房产服务中心、国有资产事务中心、早胜小学等出租出借收入21万元，利息收入72万元，矿产办矿产资源收入1万元），同比增长188.01%，增长主要原因为新庄政府及宁州城乡投资公司资产处置收入同比增幅较大。

2.剔除一次性收入全年财政收入完成情况。公共财政预算收入完成34487万元，占预算31600万元的109.14%，较上年29272万元同比增长17.82%。剔除从当年土地出让收入中计提两项资金收入1710万元（教育和农田水利建设资金），完成32777万元，占预算的103.72%，同口径增长21.2%（对比基数即2022年完成数中，剔除当年为全市财政收入完成目标硬性计提的两项资金2228万元）。

（二）盘活存量资金收支分析。2023年共收回存量资金311万元（存量资金174万元、其他137万元），其中：经县政府会议研究共安排支出2万元，调入一般公共预算309万元，统筹用于“三保”等民生支出。年终无结余。

（三）政府债务情况分析。2023年债务收入73698万元，其中一般债券12698万元（新增一般债券5524万元、再融资置换7174万元）、专项债券61000万元（新增专项债券55600万元，再融资债券5400万元）。采用其他方式化解的债务本金135万元（外债转贷）、专项债券还本9000万元（自有财力偿还3600万元、再融资置换5400万元）、一般债券还本7874万元（自有财力偿还1574万元、再融资置换6300万元）。2023年底政府债务余额314550万元，其中：一般债务80489万元，专项债务230671万元，向国际组织借款3390万元。

宁县财政局

2024年8月14日

附件1：关于批准2023年全县财政决算的决议.pdf