2020年宁县财政总决算公开_财政预决算_法定主动公开内容_政务公开

索引号：	621026xzf000/20210806-00093	发布机构：	宁县财政局
生效日期：	2021-08-06	废止日期：
文号：		所属主题：	财政预决算

2020年宁县财政总决算公开

来源：发布时间：2021-08-06 浏览次数：次【字体：小大】

2020年宁县财政总决算编报分析

宁县2020年财政总决算工作在省、市财政部门指导和县政府的统一领导下，严格按照全省财政决算工作会议安排，坚持“全面、真实、准确、及时”的原则，逐级审查汇总，业已编妥。现将有关事项说明如下：

一、收支预算情况

2020年5月12日，经县第十七届人民代表大会第五次会议审议通过，2020年公共财政预算收入20600万元，剔除减税降费因素后较上年同口径增长8％。加上级补助收入117008万元、预算稳定调节基金811万元，减上解2218万元，全年县级可用财力136201万元，按《预算法》规定，当年县级安排支出136201万元，再加上级提前下达各类专项资金94504万元，全县一般公共预算支出230705万元。实际执行中，当年公共财政预算收入完成25166万元，加上级各类补助282877万元、债券转贷收入12810万元（新增债券7810万元、再融资债券5000万元）、预算稳定调节基金811万元、调入资金8717万元（基金1134万元、盘活存量资金7329万元、其他254万元），减调入预算稳定调节基金4566万元、上解支出164万元、债务还本支出5617万元，结转下年支出11043万元，全年公共财政支出预算调整为308991万元（决算口径）。

二、收支预算完成情况

（一）收入预算完成情况。全县全口径财政收入完成39106万元，占年初预算35300万元的110.78%，超收3806万元，较上年34998万元增收4108万元，增长11.74%。剔除上划税收13940万元，公共财政预算收入完成25166万元，占年初预算20600万元的122.17％，超收4566万元，较上年19811万元增收5355万元，增长27.03%。全口径收入分税种：税收收入完成22430万元，同比下降5.96%；非税收入完成16676万元，同比增长49.61%。分征收部门：税务局完成23460万元，同比下降6.86%，其中：增值税完成15211万元，同比下降7.9%，消费税完成6万元，与上年持平，企业所得税完成1484万元，同比下降32.85%，个人所得税完成1036万元，同比增长20.61%；资源税完成332万元，同比增长133.8%；城市维护建设税完成731万元，同比下降8.97%；房产税完成280万元，同比下降33.97%；印花税完成203万元，同比增长14.69%；环境保护税完成188万元，同比下降15.32%；城镇土地使用税完成221万元，同比增长3.76%；土地增值税完成416万元，同比下降16.63%；车船税完成1132万元，同比增长33.02%；耕地占用税完成434万元，同比下降35.8%；契税完成756万元，同比增长61.19%；教育费附加收入完成442万元，同比下降8.49%；地方教育费附加收入完成294万元，同比下降8.41%；地方残疾人保障金收入完成294万元，同比下降44.63%。非税局完成15646万元，同比增长59.49%，其中：行政性收费收入1466万元，同比增长7.71%；罚没收入完成1805万元，同比增长27.2%；森林植被恢复费完成342万元，同比增长2.7%；教育资金收入2058万元，上年无此项收入；农田水利建设资金收入2058万元，上年无此项收入；广告收入1万元，上年无此项收入；国有资源有偿使用收入完成2391万元，同比下降45.29%；捐赠收入完成2552万元，同比增长69.91%；其他收入完成2973万元，同比增长261.4%。

（二）支出预算完成情况。公共财政预算支出完成308991万元，占调整预算320034万元（决算口径）的96.55%，较上年支出316297万元下降2.31%。支出分级次：县级279975万元，占90.61%；乡镇级29016万元，占9.39%。支出按功能分类：一般公共服务支出38851万元，同比增长6.32%；国防支出127万元，同比增长111.67%；公共安全支出10808万元，同比增长2.2%；教育支出73309万元，同比增长1.28%；科学技术支出375万元，同比增长72.02%；文化旅游体育与传媒支出3238万元，同比增长33.58%；社会保障和就业支出50807万元，同比下降13.83%；卫生健康支出19065万元，同比下降58.71%；节能环保支出3043万元，同比下降33.38%；城乡社区事务支出14878万元，同比增长36.87%；农林水事务支出65748万元，同比增长10.27%；交通运输支出6204万元，同比增长50.11%；资源勘探信息支出746万元，同比增长4.91%；商业服务业支出501万元，同比增长110.5%；自然资源海洋气象支出1615万元，同比增长21.34%；住房保障支出7612万元，同比增长141.57%；粮油物资储备支出1127万元，同比下降28.4%；灾害防治及应急管理支出829万元，同比增长18.77%，债务付息及发行费用支出10097万元，同比增长475.98%。

三、财政平衡情况

全口径财政收入完成39106万元，剔除上划税收13940万元，公共财政预算收入完成25166万元，加调入资金8717万元（盘活财政存量资金年终结余调入7329万元，预算单位审计整改零星调入254万元，政府性基金县级收入结余按政策调入1134万元）、动用预算稳定调节基金811万元、上级各类补助295687万元，其中：（1）所得税基数返还收入131万元（2）成品油税费改革税收返还收入42万元（3）增值税税收返还收入783万元（4）消费税税收返还收入1万元（5）增值税“五五分享”税收返还收入3421万元（6）均衡性转移支付收入79793万元（7）县级基本财力保障机制奖补资金收入30844万元（8）结算补助收入8185万元（9）企业事业单位划转补助收入1519万元（10）产粮(油)大县奖励资金收入2001万元（11）重点生态功能区转移支付收入5602万元（12）固定数额补助收入17746万元（13）革命老区转移支付收入1810万元（14）民族地区转移支付收入10万元（15）贫困地区转移支付收入17526万元（16）公共安全共同财政事权转移支付收入765万元（17）教育共同财政事权转移支付收入18747万元（18）文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入627万元（19）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入33826万元（20）医疗卫生共同财政事权转移支付收入7328万元（21）节能环保共同财政事权转移支付收入4753万元（22）农林水共同财政事权转移支付收入18278万元（23）交通运输共同财政事权转移支付收入3785万元（24）住房保障共同财政事权转移支付收入668万元（25）灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入568万元（26）其他一般性转移支付收入1685万元（27）专项补助22433万元（28）债务转贷收入12810万元。全年财政总收入330381万元。

全年公共财政预算支出完成308991万元，加上解支出164万元（企事业划转上解123万元、2020年粮食财务挂账贴息54万元），债务还本支出5617万元，当年财政总支出314772万元，收支相抵，再减超收收入调入预算稳定调节基金4566万元，年终滚存结余11043万元，账面无赤字，当年收支平衡。

四、基金收支完成情况

2020年基金收入完成21007万元，上级专项补助收入10698万元，债转贷收入14000万元，上年结余收入807万元；当年政府性基金支出45102万元，其中：文化旅游体育与传媒28万元，社会保障和就业1万元，城乡社区17897万元，其他14914万元（专项债券安排支出14000万元、彩票公益金安排支出914万元），债务付息2185万元，债务发行费用15万元，抗疫特别国债安排支出10062万元；按政策调入一般预算1134万元，年终结余276万元。

五、财政供养人员情况

2020年全县财政供养人员20147人，其中：在职11690人（本年在职人员11690人，较上年11758人净减少68人，其中：当年新分配177人，县外调入33人，在职退休206人，在职死亡32人，调出县外16人，辞职6人,开除9人，离岗创业9人），离休9人（净减少2人），退休68人（上年927人，当年退休19人，划转至社保局878人，净变动-859人），社保局管理退休人员3331人，退职48人（净减少10人），遗属供养1123人（净增加47人），民政抚恤3878人（净增加111人）。

六、财政收支预算执行特点

2020年全县公共财政预算支出完成308991万元，占调整预算320034万元（决算口径）的96.55%，较上年支出316297万元减支7306万元，增长2.31%。

（一）突出聚财生财，竭力增加可用财力。

1.加强收入征管。坚决贯彻落实减税降费优惠政策和“放管服”改革举措，帮助企业复工复产，对冲新冠肺炎疫情对财政收入影响。县委、县政府高度重视财政收入工作，多次组织召开收入征管会议，分析存在问题，制定征管措施，为完成财政收入目标提供了强大的精神支持和组织保障。税监局组织开展税源普查，建立税源台账，实行动态管理，推动涉税信息共享，为组织收入提供了第一手资料。财政综合事务中心以查促管，依托非税收入征缴电子化平台，推动非税收入及时足额入库。税务局通过强化基础管理，加大税收情况分析检查，依法依规征缴，做到了应收尽收。财政局按旬统计收入进展，按月分析财政预算执行情况，及时提出工作建议，全面靠实征管责任，推动财政收入颗粒归仓。

2.积极向上争取。深入研究政策，积极向上汇报财政困难情况，主动衔接争取各类项目和资金。当年共争取义务教育、社会保障、污染治理、脱贫攻坚、棚户区改造等专项资金135951万元，新增抗疫特别国债、特殊转移支付等财力补助31739万元，当年新增债券资金26810万元，极大缓解了我县财政困难形势。

3.深挖内在潜力。建立国库资金台账，按周算清指标和资金账，突出加强库款日常监控和调节，使库款规模始终保持在合理区间。加大盘活财政存量资金力度，制定《关于做好2020年清理盘活财政存量资金工作的通知》，全面清理结转两年以上的项目资金及县财政当年安排的资金，全年共盘活财政存量资金9355万元。

4.加强财源建设。坚持把财源建设的重点放在补短板和提质增效上。共拨付国家农业现代产业园资金7000万元、“两个园区”基础设施建设资金829万元、莲花池旅游产业发展资金300万元，助推全县经济高质量发展，着力夯实财源建设基础。

（二）坚持有保有压，全力保障重点支出。

1.全力保障“三保”支出。落实落细过“紧日子”要求，按照“以收定支、量入为出”的原则，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，全县“三公”经费较上年同比下降3%。严格执行各项经费开支标准，配合省市财政完成我县“三保”支出预算审核工作。坚持“两个优先”，严格审核各单位支付计划，兜住了“三保”底线，当年发放工资及附加性支出126743万元，支付运转及业务费12081万元，拨付教育、社保、医疗卫生等基本民生资金74175万元，保障了全县各项事业正常运转。

2.支持打好三大攻坚战。支持如期打赢脱贫攻坚战，制定《宁县脱贫攻坚资金保障组工作方案》《关于加大扶贫资金投入保攻坚补短板强监管的意见》《宁县2020年扶贫资金精准统筹使用方案》。增列专项扶贫资金300万元，当年总量达到3300万元，占一般公共预算财政收入增量的39%，整合财政涉农资金28826万元，全力支持脱贫攻坚。提高扶贫资金管理透明度，在县政府网站公开扶贫资金分配情况，主动接受社会监督。开辟扶贫资金支出“绿色通道”，落实“双及时”措施（政策及时落实、资金及时支付），共支付财政专项扶贫资金23635万元、补短板综合财力补助资金1153万元，支付率均达100%。支持打好蓝天净土碧水保卫战，安排债券资金14000万元，用于县城集中供热、污水处理厂提标改造及7个乡镇污水处理厂建设；筹措702万元推进美丽家园及农村改厕等环保项目建设，助推创建5A级旅游县城。防范化解财政风险取得积极成效，当年化解存量债务19024万元，隐性债务风险进一步缓释。

3.竭力保障基本民生。投入新冠肺炎疫情防控经费3004万元（上级专项2158万元，县级846万元），安排231万元实施疾控中心核酸检测试验室建设，拨付1047万元用于应急医疗物资储备，支持做好常态化疫情防控工作。推进机关事业单位养老保险制度改革，完成3288名退休人员养老金发放移交工作，征缴职工养老保险12151万元（个人缴费4062万元，单位缴费8089万元），上解城乡居民养老保险5088万元。落实城乡低保、特困供养提标政策，拨付各类社会保障资金66506万元。兑付油价补贴、冬春生活困难救助、生态护林员补助、农业保险保费等政策性补贴资金2766万元。支付村干部报酬及养老保险、村办公经费6163万元。拨付创业担保贷款贴息资金1362万元，补贴公交公司运行经费60万元，兑付历年工程款13456万元。基本民生项目基本做到了能保尽保。

4.全力支持项目建设。安排11784万元用于县城基础设施和重点项目建设，支付棚户区改造和易地扶贫搬迁贷款利息8431万元。拨付16719万元用于银西高铁宁县站及连接线建设，确保了银西高铁宁县段如期开通运行。支付公共文化服务体建设资金428万元，实施公共文化服务体系建设项目8个。完成财政投资评审项目93个，审定12289万元，审减360万元，提高了财政资金使用效益。

（三）严格执行预算，确保年终收支平衡。

2020年公共财政预算收入完成25166万元，加调入资金8717万元、动用预算稳定调节基金811万元、上级各类补助295687万元，收入总计330381万元。全年公共财政预算支出完成308991万元，加上解支出164万元、债务还本支出5617万元，当年财政总支出314772万元，收支相抵，再减超收收入调入预算稳定调节基金4566万元，年终滚存结余11043万元，账面无赤字，当年收支平衡。

七、其他需要说明事项

（一）收入分析。

1、其他收入。全年完成2973万元（其中：矿产办协调收入1908万元，同比增收1430万元，增长199.16%；自然资源局审计整改898万元，上年同期无收入；政法委石油协调费100万元，同比增收35万元，增长53.85%；早胜镇政府上解甜永高速占用集体土地补偿款66万元，上年同期无收入；园林局其他收入1万元，上年同期9万元），受矿产办和自然资源局增收因素影响，其他收入同比增长261.24%。

2、国有资源有偿使用收入。全年完成2273万元，同比下降47.82%，其中：利息收入136万元，同比减收6万元，下降0.42%；非经营性国有资产收入2069万元，同比减收2020万元，下降49.4%，其中房管局廉租房配售收入减少1157万元，导致国有资源有偿使用收入同比大幅下降。

3、捐赠收入。全年完成2552万元（春荣镇政府21万元，平子镇政府8万元，中村镇政府52万元，瓦斜乡政府8万元，焦村镇政府18万元，良平镇政府6万元，长庆桥镇政府3万元，米桥镇政府10万元，金村乡政府16万元，新庄镇政府10万元，九岘乡政府73万元，湘乐镇政府10万元，盘克镇政府20万元，和盛镇政府9万元，太昌镇政府4万元，早胜镇政府13万元，新宁镇政府5万元，南义乡政府6万元，公安局30万元，工商联10万元，团委2万元，矿产办150万元，市场监管局10万元，妇联3万元，二中28万元，统战部20万元，教育局61万元，扶贫办1946万元），同比增长69.91%。主要由于扶贫办捐赠收入比上年547万元增收499万元，同比增长91.22%，致使捐赠收入整体增幅较大。

4、剔除一次性收入全年财政收入完成情况。全年收入中包含一次性收入高达11643万元，其中：土地出让金计提收入4116万元，廉租住房配售等国有资产处置收入2039万元，捐赠收入2552万元，矿产办协调涉油收入2038万元，国土审计整改898万元，与上年同口径相比增收6514万元，增长27%。剔除全年一次性收入，公共财政预算收入完成13523万元，与上年同口径相比减收1159万元，下降7.89%。