2018年财政总决算公开_财政预决算_法定主动公开内容_政务公开

索引号：	zfb-2019-08-06-00436	发布机构：	政府办
生效日期：	2019-08-06	废止日期：
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2018年财政总决算公开

来源：发布时间：2019-08-06 浏览次数：次【字体：小大】

2018年宁县财政总决算编报分析

宁县2018年财政总决算工作在省、市财政部门指导和县政府的统一领导下，严格按照全省财政决算工作会议安排，坚持“全面、真实、准确、及时”的原则，逐级审查汇总，业已编妥。现将有关事项说明如下：

一、收支预算调整情况

2017年12月27日，经县第十七届人民代表大会第二次会议审议通过，2018年全口径财政预算收入26800万元，公共财政预算收入17100万元，较上年预算数均增长5％。后经2018年7月31日县十七届人大常委会第十次会议审议通过预算调整，2018年全口径财政预算收入31600万元，较上年决算数增长5.08%，公共财政预算收入17700万元，较上年决算数增长7.3％。加上级各项财力补助95363万元，全年可用财力113063万元，按《预算法》规定，当年县级安排支出113063万元，再加上级提前下达各类专项资金60899万元，全县一般公共预算支出173962万元。实际执行中，当年公共财政预算收入完成17934万元，加上级各类补助286963万元（含新增债券5000万元，不含置换债券1660万元），加调入资金2019万元，加上年结转8639万元，减上解支出2136万元，减用公共财政预算收入超收消化赤字234万元，全年公共财政支出预算调整为313185万元（决算口径）。

二、收支预算完成情况

（一）收入预算完成情况。全县全口径财政收入完成32751万元，占年初预算31600万元的103.64%，超收1151万元，较上年30071万元增收2680万元，增长8.91%。剔除上划税收14817万元，公共财政预算收入完成17934万元，占年初预算17700万元的101.32％，超收234万元，较上年16496万元增收1204万元，增长8.72%。全口径收入分税种：税收收入完成24534万元，同比增长10.21%；非税收入完成8217万元，同比增长5.21%。分征收部门：国税局完成16837万元，同比增长12.44%，其中：增值税完成15543万元，同比增长13.3%，消费税完成5万元，同比增长25%，企业所得税完成1289万元，同比增长2.96%。地税局完成9068万元，同比增长9.88%，其中：改征增值税完成40万元，同比增长2.56%；企业所得税完成958万元，同比增长16.97%；个人所得税完成1806万元，同比增长43.45%；资源税完成70万元，同比增长62.79%；城市维护建设税完成826万元，同比增长17.66%；房产税完成505万元，同比增长126.46%；印花税完成167万元，同比增长38.02%；环境保护税完成156万元，上年无此收入；城镇土地使用税完成469万元，同比增长208.55%；土地增值税完成547万元，同比增长501.1%；车船税完成784万元，同比增长2.08%；耕地占用税完成1074万元，同比下降47.61%；契税完成295万元，同比下降71.08%；教育费附加收入完成501万元，同比增长18.44%；地方教育费附加收入完成333万元，同比增长16.43%；地方残疾人保障金收入完成537万元，同比增长108.95%。非税局完成6846万元，同比增长0.03%，其中：行政性收费收入1263万元，同比增长20.06%；罚没收入完成1745万元，同比增长87.23%；森林植被恢复费完成432万元，上年无此收入；广告收入完成8万元，上年无此收入；国有资源有偿使用收入完成1261万元，同比增长14.29%；捐赠收入完成593万元（中村镇中村村34万元，湘乐瓦窑村12万元，扶贫办547万元），同比下降45.55%；其他收入完成1544万元，同比增长3.42%。

（二）支出预算完成情况。公共财政预算支出完成305709万元，占调整预算313185万元（决算口径）的97.61%，较上年支出284981万元增长7.27%。支出分级次：县级276125万元，占90.32%；乡镇级29584万元，占9.68%。支出按功能分类：一般公共服务支出28448万元，同比增长2.52%；国防支出50万元，同比下降89.13%；公共安全支出10877万元，同比下降9.15%；教育支出71455万元，同比下降3.28%；科学技术支出184万元，同比下降39.27%；文化体育与传媒支出2819万元，同比下降12.83%；社会保障和就业支出60845万元，同比增长14.12%；医疗卫生支出45881万元，同比增长92.87%；节能环保支出14093万元，同比增长364.66%；城乡社区事务支出5329万元，同比下降17.29%；农林水事务支出47974万元，同比下降13.96%；交通运输支出2394万元，同比下降68.71%；资源勘探电力事务812万元，同比增长23.97%；商业服务业等事务支出275万元，同比下降62.43%；国土资源气象支出3335万元，同比下降43.66%；住房保障支出8694万元，同比增长2.39%；粮油物资储备支出278万元，同比下降65.55%；债务付息及发行费用支出1966万元，同比增长147.61%。

三、财政平衡情况

全口径财政收入完成32751万元，剔除上划税收14817万元，公共财政预算收入完成17934万元，加调入资金2019万元（清理往来款项时，债权方不再追索我县债务，将其他应付款1601万元调入一般公共预算处理；政府性基金县级收入结余按政策调入305万元；审计整改及预算单位自查时上缴资金113万元）、上年结余收入4867万元、上级各类补助288623万元，其中：（1）所得税基数返还收入131万元（2）成品油税费改革税收返还收入42万元（3）增值税税收返还收入799万元（4）消费税税收返还收入1万元（5）增值税“五五分享”税收返还收入3421万元（6）其他返还性收入-16万元（7）均衡性转移支付收入60337万元（8）县级基本财力保障机制奖补资金收入14421万元（9）结算补助收入8807万元（10）企业事业单位划转补助收入1132万元（11）成品油税费改革转移支付补助收入710万元（12）基层公检法司转移支付收入874万元（13）城乡义务教育转移支付收入11175万元（14）基本养老金转移支付收入11787万元（15）城乡居民医疗保险转移支付收入23109万元（16）农村综合改革转移支付收入3414万元（17）产粮(油)大县奖励资金收入1680万元（18）重点生态功能区转移支付收入4953万元（19）固定数额补助收入18328万元（20）革命老区转移支付收入1760万元（21）民族地区转移支付收入33万元（22）贫困地区转移支付收入16447万元（23）其他一般性转移支付收入275万元（24）专项补助98343万元（25）债务转贷收入6660万元（新增债券5000万元、置换债券1660万元）。全年财政总收入313443万元。

全年公共财政预算支出完成305709万元，加上解支出2136万元（粮食财务挂账贴息54万元，可再生能源电价附加值增值税返还资金地方扣款27万元，法检上划上解2027万元，黄标车27万元，收回高校毕业生到基层就业服务补助结余资金1万元），加债务还本支出1660万元，当年财政总支出309505万元，收支相抵，年终滚存结余3938万元，再减结转下年支出3938万元，账面无赤字（按政策要求当年消化剩余赤字3772万元），当年收支平衡。

四、基金收支完成情况

2018年基金收入完成1219万元，上级专项补助收入439万元，新增专项债券9000万元，上年结余收入744万元；当年政府性基金支出10611万元（城乡社区支出9206万元，农林水支出1万元，商业服务业支出19万元，其他支出643万元，债务付息支出733万元，债务发行费用9万元），按政策调入一般预算305万元，年终结余486万元。

五、财政供养人员情况

（一）总体情况。年末全县财政供养自然人20118人，其中：在职职工11979人，离休14人，退休3225人，退职68人，遗属供养1047人，民政抚恤3785人。折合标准人15722人，其中：在职职工11979人，离休14人，退休3225人，退职21人，遗属供养105人，民政抚恤378人。

（二）变动情况。年末财政供养自然人较上年20101人净增加85人，其中：在职人员净减少197人，离休人员净减少5人，退休人员净增加52人，遗属供养净减少34人，民政抚恤净增加269人。年末财政供养标准人较上年16790人净减少1068人，其中：在职人员净减少197人，离休人员净减少5人，退休人员净增加52人，遗属供养净减少220人，民政抚恤净减少698人。

六、财政收支预算执行特点

2018年全县公共财政预算支出完成305709万元，占调整预算的97.61%，同比增支20728万元，增长7.27%。

（一）助力脱贫攻坚，倾注财政力量。当年预算财政专项扶贫资金2700万元（超过省市规定要求），统筹整合财政涉农资金20693万元，新增一般债券安排脱贫攻坚3000万元，支付贫困户公益岗位补贴624万元，注入特色产业贷款风险补偿金及担保费2219万元、精准扶贫专项贷款风险补偿金957万元，撬动贷款80359万元，盘活财政存量资金13120万元，将可统筹使用的8274万元用于脱贫攻坚，财政专项扶贫资金支付率、统筹整合财政涉农资金支付率均达100%。

（二）力保基本支出，坚守保障底线。坚持“保扶贫、保工资、保运转、保基本民生”的支出安排顺序，大力压减“三公”经费和经常性支出，暂缓非刚性和非急需支出，清理一般公共预算中以收定支事项，整合县列业务项目经费，尽力保障必保支出。全县干部职工工资按月足额发放，奖励绩效工资、政策性增资、取暖费等兑现到位，筹资落实了2016年科学发展观业绩奖，守住了不发生保障性风险的底线。

（三）办好民生实事，共享政策红利。坚持在发展中保障和改善民生，民生支出占当年财政总支出的65%。全面落实了社会保障提标政策。资助代缴特殊困难群体基本医疗保险418万元、养老保险781万元，预付建档立卡贫困户“先看病、后付费”一站式即时结算资金98万元。落实卫生、计生、教育、社保等民生配套资金10053万元，支付危房改造及廉租房补贴6424万元、棚户区改造贷款利息3791万元，拨付村干部报酬及村级办公经费3328万元，支付乡村教师生活补助及教师培训等专项经费5562万元，拨付出租车、公交车、农村客运车辆油价补贴412万元，发放离岗乡村医生工龄补助146万元，代缴在岗乡村医生养老保险160万元，发放惠农资金22515万元，惠及12.3万农户。

（四）支持项目建设，发挥拉动效应。安排3个1000万元用于项目工作、美丽乡村建设、全域无垃圾治理及发展乡村旅游，支付市政基础设施建设资金2500万元、城乡绿化资金771万元，拨付马莲河综合整治及新区供水工程资金1169万元、县乡污水处理项目资金2470万元。

（五）力争上级支持，增强保障水平。全年争取到位上级各类补助资金288623万元，同比净增加11982万元，增长4.33%，财政保障水平进一步增强。

（六）严格执行预算，确保收支平衡。2018年全县公共财政预算收入完成17934万元，加调入资金2019万元、上年结余收入4867万元、上级各类补助288623万元，收入总计313443万元。当年公共财政预算支出完成305709万元，加上解支出2136万元，加债务还本支出1660万元，当年财政总支出309050万元。收支相抵，年终滚存结余3938万元，减结转下年支出3938万元，账面无赤字，实现当年收支平衡。

七、其他需要说明事项

（一）收入分析。

1、其他收入。全年完成1544万元（其中：矿产办石油协调费等收入1028万元，同比减收178万元，下降14.76%；政法委石油协调费65万元，同比增收28万元，增长43.08%；国土局协调收入17万元，上年无此收入；公安局协调收入142万元，上年无此收入；非税局支地原油款250万元，与上年持平），受以上因素综合影响，其他收入同比下降6.45%。

2、国有资源有偿使用收入。全年完成1262万元，同比增长14.21%，其中：利息收入167万元，同比减收96万元，下降36.5%；探矿权、采矿权价款收入9万元，同比增收4万元，增长80%；非经营性国有资产收入961万元，同比增收404万元，增长72.53%，主要由于长庆桥机械厂处置收入600万元、国资办公车处置收入310万元。受以上因素综合影响，国有资源有偿使用收入同比增长幅度较大。

3、捐赠收入。全年完成593万元（中村镇中村村34万元，湘乐瓦窑村12万元，扶贫办547万元），同比下降45.55%。主要由于扶贫办捐赠收入比上年905万元减收358万元，同比下降39.56%，致使捐赠收入整体增幅较大。

4、剔除一次性收入全年财政收入完成情况。全年收入中包含一次性收入高达3172万元，其中：长庆油田和新庄矿井耕地占用税875万元，甜永高速耕地占用税100万元，公车拍卖308万元，长庆桥机械厂资产处置收入600万元，企地共建资金和支地原油款696万元，国投公司等捐赠收入593万元等。若剔除此部分收入，全口径财政收入完成29579万元，与上年同口径相比增收3023万元，增长11.38%；公共财政预算收入完成14762万元，与上年同口径相比增收1781万元，增长13.72%。

5、“营改增”政策推行对我县财政收入影响情况。“营改增”政策全面推行，银西高铁、甜永高速重大项目增值税3413万元全部上划省级，县级未参与分成，直接导致2018年财政收入大幅减收。

6、重点企业纳税情况。2018年全县53户重点企业全年实现各类税收10841万元，较上年12489万元减收1648万元，下降13.2%，占全口径财政收入的33.1%。

（二）县本级支出结构分析。

（1）人员经费（工资）支出110261万元，占县本级支出152969万元的72.08%。

（2）公用经费支出44634万元，占县本级支出152969万元的29.18%。其中：包干支出3550万元，占7.95%；业务及运转经费2356万元，占5.28%；乡镇公用经费1874万元，占4.2%；社区公用经费107万元，占0.24%；办案补助及收费返还925万元，占2.07%；社会保障配套4734万元，占10.61%；教育配套817万元，占1.83%；计生配套262万元，占0.59%；卫生配套237万元，占0.53%；公共交通配套60万元，占0.13%；污水处理厂运行210万元，占0.47%；村干部报酬及办公经费3029万元，占6.79%；征地拆迁补偿支出663万元，占1.49%；美丽乡村及全域无垃圾530万元，占1.19%；旅游专项资金218万元，占0.49%；县列专项扶贫资金2700万元，占6.05%；压减专项支出5514万元，占12.35%；公车平台运行300万元，占0.67%；集中区物业及安保支出394万元，占0.88%；还本付息支出1926万元，占4.31%；县级专项8988万元，占20.14%；新增债券5000万元，占11.2%，税收征收经费240万元，占0.54%。

（三）盘活财政存量资金收支分析。2018年全年共收回存量资金14070.24万元，经7月11日、11月7日、12月24日县长办公会议研究共安排支出13256.74万元，按支出科目分：一般公共服务931.01万元，占7.02%；教育3554.35万元，占26.81%；文化体育与传媒100万元，占0.75%；社会保障和就业587.33万元，占4.43%；医疗卫生164.71万元，占1.24%；节能环保179.6万元，占1.35%；农林水6268.57万元，占49.29%；资源勘探信息等373.7万元，占2.82%；国土海洋气象635.68万元，占4.80%；其他支出461.79万元，占3.48%。上年结余86万元，年末累计结余899.5万元。